Q
之前財務系統里面核算出一筆應交稅費，去年留下來的，但是小企業稅務這一筆是免收的，現在系統顯示應交稅費-應交企業所得稅這項有余額，應該怎么做會計分錄來平賬呢？
2021-11-10 11:32
2021-11-10 11:34
同學你好 借應交稅費 貸銀行存款
相關問題討論
同學你好
借應交稅費
貸銀行存款
2021-11-10
借應交稅費應交增值稅貸營業外收入做這個。
2021-11-10
你好
借：增值稅
貸：營業外收入
2021-11-23
貸主營業務收入負數
貸應交稅費
2020-12-19
您好
這筆分錄沒有涉及到貨幣資金 不需要指定現金流量
2021-02-14
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Q
請教一下，季度做的賬， 關于‘企業所得稅’，是體現在余額表里的‘應交稅費’大項里的‘企業所得稅’對嗎？ 但是附件圖里，這個公司交了企業所得稅了，但是會計做賬的圖里沒有體現出來，為什么？
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Q
之前財務系統里面核算出一筆應交稅費，去年留下來的，但是小企業稅務這一筆是免收的，現在系統顯示應交稅費-應交企業所得稅這項有余額，應該怎么做會計分錄來平賬呢？
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Q
您好 公司財務軟件系統計算出一筆應交稅費（上一年度的），現在不用繳稅務局（免稅了），要轉到營業外收入怎么做分錄可以平賬呢？
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Q
各位老師大家好，公司進銷項稅額是6203.7，然后進項稅額是1708，分錄為：銷售時，借應收賬款：貸：主營業務收入，應交稅費銷項：6203.7，然后，開進來的抵扣發票：借：管理費用，或者其他，應交稅費：進項稅額1708.4，應交的增值 稅是4495.3，然后什么稅金及附之類的，就是按照4495.3來計算，但是現在就是我的系統 賬務里面，怎么把銷項，進項之間做賬務處理才能平賬，顯示該交的稅是4495.3加附加稅，請老師們指點一下，謝謝
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Q
老師你好，稅局扣稅時系統問題多了一筆增值稅后來又退到我們賬上了，這筆分錄要怎么做，我之前做了一筆借銀行存款，貸：應交稅費-應交增值稅-已交稅金，紅字，后來才發現是錯的，應交稅金貨方余額那里一直的這個數，我現在不想返賬了，因為太久了，想調一下賬，要怎么調整呢，謝謝
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沒有繳 小企業免繳 但是系統里面有自動核算出來一筆
同學你好 是貸方余額的嗎
應交稅費是貸方記增加 借方記減少對嗎？余額是在貸方
那你做借應交稅費 貸銀行存款
銀行存款沒有變動啊
你要交稅之后才有變動
老師 我的意思是這筆應交稅費不用繳，稅務局免征，但是財務系統有核算出來需要繳的稅額，這個怎么做分錄平賬
同學你好 轉到營業外就行 不然就直接沖減
老師好 直接沖減可能沖減不了 因為上個季度有扣繳稅費并做了分錄，但是這個貸方余額還是這么多 是因為上一年度的關系嗎
同學你好 對的 那就轉到營業外