可以抵扣的,只要是真實業務,合規發票就可以抵扣。沒有規定說要抵扣必須進項和銷項的稅率一樣。
老師您好,我想詢問一下,軟件企業為通信企業提供維護服務,已開出6%的增值稅專用發票,但這項維護服務中包含了一部分與維護服務相關的硬件設備,這部分硬件設備能按照本身13%來正常抵扣嗎?若能正常抵扣,又是以什么法律法規為依據?
甲企業為增值稅一般納稅人,2021年12月發生下列業務:(1)為我國境內乙企業提供產品設計服務以及相關培訓,取得產品設計服務收入30萬元,培訓收入10萬元,均為含增值稅收入;發生業務支出7.2萬元(2)為我國境內丙企業提供信息系統增值服務,開具增值稅專用發票,注明金額為120萬元。(3)向我國境內丁企業轉讓一項專利取得技術轉讓收入240萬元,同時取得技術咨詢收入60萬元,已履行相關備案手續:另轉讓與專利技術配套使用的設備一臺并取得后期維護的技術服務費,開具增值稅專用發票,分別注明設備金額50萬元,技術服務費20萬元。(4)購進電腦及辦公用品。取得一般納稅人開具的增值稅專用發票,注明金額為100萬元;支付運費,取得一般納稅人開具的增值稅專用發票,注明金額1萬元。已知:本月取得相關票據均符合稅法規定并按規定認證抵扣進項稅額;技術轉讓的價款與提供技術咨詢的價款在同一張發票上開具;該公司不適用增值稅加計抵減政策。要求:根據上述資料。回答下列問題:(1)業務(1)(2)應計算銷項稅額()萬元。A.8.37B.8.49
我們是4s店客戶打款給我們店但開票是我們店上我們牌出口后期會以二手車形式開票給客戶這個賬務處理怎么做
充值餐費抵現在的在建工程怎么做賬
老師:下午好!我想問一下我們公司車輛租賃費是按季度支付的,我可以一次性記入當期費用嗎?
小規模成本暫估怎么寫分錄,比如銷售額1.1萬含說,按毛利率20%確認成本,金額分錄應該是多少
老師你好,電子稅務局登錄,用法人的登錄,怎么密碼一直錯誤啊,啥情況老師
請問補繳印花稅的計稅依據怎么填?比如我24年7-9月屬期的申報的計稅依據是97萬,已繳納印花稅146,現在發現還有98萬沒交印花稅,更正計稅依據時填的數是97+98,還是就填98呢?
公司的營業執照正副本丟失了,需要在哪個平臺如何操作?
除了在數電票開票界面項目名稱搜索外,還在哪里可以準確查該商品是屬于發票的哪一項目大類呢
公司處置固定資產 開具發票繳納稅金,匯算清繳時需要匯算調整嗎
公司改了店名,稅務局沒有更新,現在清稅證明名稱還是老公司名稱,注銷工商執照不影響吧?
這部分硬件設備是按6%維護服務費開出去,也是能按照本身的13%來抵扣是嗎?
是的,材料是你維護收入的成本。