老師企業所得稅我們是按季報的，那我們怎么算彌補以前年度虧損啊，我們這個季度的利潤總額是5萬，是按照這個算嗎還是按照本年累計利潤總額的數字算啊？
你好，根據你年累計的利潤總額是多少？
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老師，我一季度虧2千，二季度盈利3萬塊，申報企業所得稅自動彌補以前年度虧損了，我三季度是虧損1萬，但是本年累計利潤總額還是盈利的，我申報企業所得稅自動跳的彌補以前年度虧損了，這樣是對的嗎
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老師企業所得稅我們是按季報的，那我們怎么算彌補以前年度虧損啊，我們這個季度的利潤總額是5萬，是按照這個算嗎還是按照本年累計利潤總額的數字算啊？
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2022年初單位未彌補虧損是100萬，利潤表第一季度盈利20萬，第二季度虧損-50萬，第三季度虧損是-10萬，電子稅務局第一季度申報企業所得稅利潤總額是20萬減去未彌補虧損20萬企業所得稅就是0，第二季度申報利潤總額是-30萬，第三季度申報利潤總額是-40萬，這樣申報下去，我的利潤總額-40萬，我還用了以前的未彌補虧損20萬，那我不是虧了20萬
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老師，小規模企業季度所得稅申報，A類企業，營業收入，營業成本，利潤總額是全年累計的嗎？假設前三個季度都是虧損，第四季度稍微有點利潤，但是年底全年利潤總額累計還是虧損，是不是就不用繳納所得稅啊？按照所得稅表自動出來的數，繳稅額那是零，保存申報就可以啊？
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老師，我在填報四季度的企業所得稅申報表，今年利潤總額為119409.52，我們去年虧損的15萬，我是不是要在彌補以前年度虧損那里填寫119409.52這個金額？
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老師那啥是差額征收，啥是簡易計稅不是說選擇簡易計稅就可以差額開票嗎
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老師你好，企業所得稅退稅申請了，可以撤回嗎
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老師，差額征收全額開票價稅合計1090扣除部分654增值稅附表1簡易計稅銷售額填1000，然后扣除額填654應交增值稅就是(1090-654)/1.09*0.09=36那如果開差額征收差額發票增值稅附表一銷售額填多少?因為差額開的話發票上的不含稅金額就是1054(1090-654)/1.09*0.09=36，所以不含稅價就是1054(1090-36)加稅合計1090這樣的話增值稅附表一銷售額填1054還是1000.齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2025-04-2306:25增值稅附表一銷售額填1000。差額征稅填附表一時，簡易計稅銷售額按差額前全部價款和價外費用換算的不含稅銷售額填，即1090/1.09=1000，而非按差額發票上的不含稅金額1054填。老師，那做賬的時候收入是按發票不含稅1054確認收入的，按1000填的增值稅收入和所得稅收入還有賬上都不一致了怎么辦
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粵公網安備 44030002003870號
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然后你的彌補虧損是多少？
老師我們本年累積的利潤總額是4.5萬，是按照這個嗎？
你好，對的是的，你的彌補虧損是多少？
彌補虧損，看去年匯算清繳彌補虧損明細表，最后一行最后一列。
彌補虧損是要整年的嗎？可以彌補5年的？先算前面的嗎？
你好，五年之內的都可以。
先算前面的，后算后面的。Dodge彌補。