老師，您好，請教一個問題，我司（小規模納稅人）提取備用金，如果通過公轉私的方式（打進出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借：其他應收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認為分發股利的情況） 那現在被我通過公轉私提取備用金 借：庫存現金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現金 了 這樣是不是不規范，要調么，還是說在領導信任的情況下，做備用金（庫存現金）科目處理也行？ 那如果實在要調賬的話，可能會被查的話，要怎么調啊

老師，你好！請教個問題。之前我們建筑公司進行招投標當時打款一萬保證金，現在那個項目中標了，應該退8千回來，還有2千算是中標服務費！那這個2千會計分錄怎么做呢！之前的一萬保證金我做借:其他應收款 貸:銀行存款

老師，請問私人幼兒園收到小朋友的保教費我憑證是做， 借:現金1萬 貸:提供服務收入_非限定性收入_保教費1萬 那中途有小朋友退保教費3千，我憑證要怎么做

老師，我們是小規模個人獨資公司，也算是貿易公司，有時候給學校做一些航天課程服務，但是需要與別的教育公司合作，比如請他們老師，用到他們教材 設備器材等，比如以下， 課程服務費支出: 1.收到發票，賬也同時轉了 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 銀行存款 月底結轉成本: 借 主營業務成本 貸 勞務成本====》幫忙看一下這些分錄是否可以有沒有問題 2.如果是法人墊付款: 當月收到發票入賬: 借 勞務成本 貸 應付賬款 借 應付賬款 貸 其他應付款_本人 次月報銷給本人時: 借 其他應付款_本人 貸銀行存款或庫存現金===》幫忙看下這樣做可以嗎？ 月底結轉成本: 借主營業務成本 貸 勞務成本 以上可以嗎？ 另外，有時候是通過微信直接支付只有微信付款憑證可以跟第2個一樣入賬嗎？

19:31問答詳情整，然后結轉了收入。在之前年度是小規模看著已經結轉過了這筆，是這個原因嗎?娜娜呢52023-07-1119:08發布84次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師當時的賬務處理怎么做的?2023-07-1119:09當時2021年小規模財務分錄是，借會費收入，銷項稅額貸其他應收款，結轉是，借非限定資產，貸會費收入。我現在的賬務處理是，借非限定資產，貸銷項稅額，把他弄平了。娜娜呢52023-07-1119:17發布21次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師那就是非限定性凈資產差額是這一個這原因導致的，你可以忽略這個差異的2023-07-1119:18但是在之前分錄中結轉的時候已經結轉收入了，我現在調整有結轉了一次收入，這重復了一次，憑證是對的嗎?娜娜呢52023-07-1119:28發布31次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師以調整了非限定性凈資產，你是減少了收入借提供服務收入貸銷項如果是當年的不就是做這個收入減少2023-07-1119:29問但是當時2021年小規模是免稅的呀，當時結轉的時候是銷項跟金額一起結轉的呀？