預繳的要抵減直接抵就行了

怎么直接做呢？我的做賬軟件上現在應交增值稅為0，但實際我今天申報增值稅的時候是要交900多塊錢的，在下個月我做賬的時候就應該要做一筆繳納稅費的分錄。但現在顯示的是0，那下次繳納應交增值稅里面就變成負數 了

我沒有預交過，只是去年10月份本來該作廢的發票，以前的同事沒作廢，所以上次對賬的時候發現后就開了一張負數發票，那這筆賬就平掉了，但當時忘記了去年年底 的時候我同事就已經做過30萬內免稅這筆分錄了，所以7月開的負數發票上面的負的稅額就直接把7月開的一張正數發票上的稅額給抵減了，但實際這張正數發票開的是專票，是要交稅的。

我不知道我這樣說老師有沒有明白？我不知道自己有沒有表達清楚

之前沒有開紅字發票沖減嗎？

是我7月份查賬的時候才發現那筆發票沒有沖紅，所以我在7月開了一張負數發票去沖紅那一筆

7月份我開了一張專票，這個我在這個季度報增值稅的時候是應該要交稅的，對吧？但因為查賬發現去年10月有一筆發票是本該沖紅，但沒沖紅的，所以我7月后面就開了一筆負數發票去沖紅去年的那筆。不過今天才知道去年的那筆增值稅當時在12月的時候已經做了稅金減免。因為那筆是普票，我們是小規模納稅人

所以導致我這筆負數發票上的增值稅稅額把我本該這個季度需要繳納的增值稅給抵減了

你開的這個發票實際是專票要交稅的 不能減免對吧 之前減免的這個分錄沖減了這個專票的稅額部分 然后這個月開紅字發票

對的，7月開的專票是要交稅的，不能減免，但被7月開的那張負數發票給沖減了

所以這種情況我需要怎么處理呢

7月開的負數發票是專票的嗎

不是的，7月開了一張負數普票，開了一張正數專票