您好，老師，2020年我們公司有固定資產，我分4年計提折舊，我填寫2020年度第一季度企業所得稅固定資產加速折舊扣除優惠明細表里500萬元以下設備器具一次性扣除這一欄，我第二季度和第三季度都延續了上季度的數據，那2021年度這個表是重新置零還是延續今年年末的數據？我其實是填錯了這個表，我想在填年度所得稅表時調整一下，我就是怕下個年度這個表還得延續今年的數據，請老師解答疑惑，怎么辦！謝謝

老師您好！在申報這個季度的企業所得稅的時候風險提示資產加速折舊和攤銷報表里的一些問題，您給指導一下，我今年沒有做過加速折舊和一次性扣除，每個月都是正常的折舊，請問賬載金額那里需要填數么？

老師，您好，填寫企業所得稅月季度申報表時，有一表《資產加速折舊、攤銷（扣除）優惠明細表》這個表要怎么填呢，有選項目：重要行業固定資產加速折舊，其他行業研發設備加速折舊等有四個選項，好像我們都沒有這些選項，但我提交報表時，顯示我沒有填這個表，審核不通過，那怎么辦呢，

老師，我正在季度所得稅申報，風險提示這句話1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元； 2.第2行第2列“賬載折舊\\攤銷金額”，填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產，會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0，請核實。上面提示這句話，我沒有加速折舊，這個表難道我不是全填0么，這提示是讓我把資產的賬載金額要填進去？

一、1.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為：【-8000】元；2.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第1行“營業收入_本年累計金額”為：0元；3.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第2行“營業成本_本年累計金額”為：0元；4.《企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0，但是營業收入和營業成本都為0，請確認是否準確填寫。二、1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”，填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產，會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0，請核實。 老師申報季度企業所得稅的時候風險掃描提示出這么多 有沒有關系啊 但是確實是沒有收入成本 只有費用 也沒有折舊