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老師,我正在季度所得稅申報,風險提示這句話1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》第2行第2列:“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元; 2.第2行第2列“賬載折舊\\攤銷金額”,填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產,會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0,請核實。上面提示這句話,我沒有加速折舊,這個表難道我不是全填0么,這提示是讓我把資產的賬載金額要填進去?

2022-01-19 10:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-01-19 10:58

同學你好 你們沒有加速折舊就不用填寫這個

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快賬用戶3507 追問 2022-01-19 10:59

那就是我忽略這個風險提示,我以為沒有加速折舊也需要把資產帳面金額填進去呢

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齊紅老師 解答 2022-01-19 11:11

同學你好 這個表直接不用填寫 也不用零保存

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快賬用戶3507 追問 2022-01-19 11:12

老師,這個表是必報表,不能不0保存提交

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齊紅老師 解答 2022-01-19 11:21

同學你好 直接提交就行了 不用填寫數據

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快賬用戶3507 追問 2022-01-19 11:22

表里本身就全是0,我只是點個保存按鍵,不然可能不讓提交

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齊紅老師 解答 2022-01-19 11:32

嗯 這樣提交試試看吧

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同學你好 你們沒有加速折舊就不用填寫這個
2022-01-19
對于季度所得稅申報中的《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》的填寫,第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”這一項是要求填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產,會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。通常情況下,這一數值不應為0。 1.根據《企業所得稅申報事項目錄》,應正確區分加速折舊、攤銷(不含一次性扣除)和一次性扣除兩類優惠事項,并在相應的行次中進行填報。 2.如果同時發生多個優惠事項,可以增加行次進行填報,但每個事項僅能填報一次。 3.一項資產僅可適用一項優惠事項,不得重復填報。
2024-04-12
你好這個風險提示忽略,確實沒有話
2021-07-05
您好,麻煩發下填報圖片
2023-07-13
同學,你好,如果你沒有,強行申報就行了
2021-10-22
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