那郭老師我這個(gè)已經(jīng)這樣做了，怎么辦？

你好，跨年嗎？跨年了可以不用修改。

還沒有夸年

沒有跨年，你一次轉(zhuǎn)就行，借管理費(fèi)用，開辦費(fèi)貸、長期待攤費(fèi)用開辦費(fèi)。

好的，謝謝郭老師，郭老師我怎么看到有的老師說，籌建期的開辦，先記到管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，到營業(yè)期了也可以一次到損益，也可以轉(zhuǎn)到長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)，還有這種做法的？

記到管理費(fèi)用-開辦費(fèi)了，當(dāng)月不就結(jié)轉(zhuǎn)了，怎么還可以轉(zhuǎn)到長期攤銷費(fèi)-開辦費(fèi)的。

好，做到了管理費(fèi)用，開辦費(fèi)里面營業(yè)期了之后，他不需要分?jǐn)偅阕龅搅碎L期待攤費(fèi)用、開辦費(fèi)、營業(yè)期才需要分?jǐn)偂?

現(xiàn)在的分錄是把長期待攤費(fèi)用轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，開辦費(fèi)因?yàn)闇?zhǔn)則里面要求開辦費(fèi)，做到管理費(fèi)用開辦費(fèi)。

好的謝謝郭老師，那我就一次性把長期待攤費(fèi)用-開辦費(fèi)做到管理費(fèi)用-開辦費(fèi)里就沒有什么問題了，對吧？

有問題的可以的，可以的可以的。

沒有問題的，可以的可以的。

郭老師還想請教您一下問題，我們公司的電費(fèi)有一部分是別人承擔(dān)，有部分是我們承擔(dān)，但是發(fā)票是全部開給我們公司的，那我這進(jìn)項(xiàng)稅可以全額抵扣吧？

跑步可以全額抵扣的，除非你們單位把收到的這個(gè)錢做了收入才可以。

這個(gè)我們沒有做收入，是裝修公司幫我們裝修，電費(fèi)有一部分是他們承擔(dān)的，但是他們交不了，只能從我們公司的戶頭去付款，所以他們的裝修款我就少付這個(gè)電費(fèi)的金額，那拿這個(gè)少付的款去付電費(fèi)，開過來的電費(fèi)發(fā)票，其中有一部分是裝修公司承擔(dān)的，有一部分是我們公司承擔(dān)的，那我這個(gè)要怎么做賬？怎么抵扣進(jìn)項(xiàng)稅？

那就不可以抵扣，你走代收代付就不允許抵扣增值稅。

那我們的那部分也抵扣不了了？

你們自己使用的那一部分可以抵扣。

郭老師，那就是一張專票，我們可以只認(rèn)證一部分，對吧？

你好，可以的，勾選有效稅額就可以的。

好的，謝謝郭老師