老師，您好。我們是小規(guī)模的建筑勞務(wù)分包公司，負(fù)責(zé)出人工還有采購輔料，求做賬分錄模板。開具發(fā)票、收到款項(xiàng)、采購沙子水泥等輔料、計(jì)提和發(fā)放人員工資，結(jié)轉(zhuǎn)成本的賬務(wù)處理
同學(xué)您好，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交增值稅——應(yīng)交增值稅
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老師好！我剛涉足建筑業(yè)，現(xiàn)在一家勞務(wù)公司，現(xiàn)有個(gè)項(xiàng)目是建筑勞務(wù)分包，我們自己發(fā)民工工資。1、現(xiàn)在我使用的科目是新準(zhǔn)則的科目，合同履約成本-人工費(fèi)，材料費(fèi)等，可以嗎？還是要按勞動(dòng)派遣的公司來做賬？2、勞務(wù)成本這個(gè)科目和合同履約成本-人工費(fèi)怎么區(qū)分？3、按照完工百分比來確認(rèn)收入，那么我發(fā)出去的工資難道也要按百分比來計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本？4、我現(xiàn)在是 計(jì)提借：合同履約成本-人工費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬 貸：現(xiàn)金（銀行存款），直接結(jié)轉(zhuǎn)借主營業(yè)務(wù)成本貸合同履約成本-人工費(fèi)，按照成本倒推確認(rèn)收入，希望老師給詳細(xì)分析，教我如何做好
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老師，我們是建筑總承包企業(yè)，屬于大包，我們自己買主材，把輔材和勞務(wù)分包出去了，一般計(jì)稅方式。要求分包方提供專用發(fā)票來結(jié)算工程款，我們扣除稅款和管理費(fèi)，剩下的按照提供的發(fā)票匯款。我們公司目前想這樣做，分包方來我們公司辦理撥款之前，我們要先給開發(fā)公司開具工程款發(fā)票，這時(shí)銷項(xiàng)稅就產(chǎn)生了，目前分包方還沒有給我們提供成本發(fā)票，所以我們會(huì)先讓分包方按照9%的稅及附加，先把稅款交到我公司，等分包方拿來多少進(jìn)項(xiàng)，我再返還給他稅款，這樣的話，這個(gè)稅做到其他應(yīng)付款里面，返還的進(jìn)項(xiàng)稅肯定小于銷賬，那其他應(yīng)付款一直有余額怎么辦老師？我不知道這種方式收入稅款是否合理
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老師，我們是建筑總承包企業(yè)，屬于大包，我們自己買主材，把輔材和勞務(wù)分包出去了，一般計(jì)稅方式。要求分包方提供專用發(fā)票來結(jié)算工程款，我們扣除稅款和管理費(fèi)，剩下的按照提供的發(fā)票匯款。我們公司目前想這樣做，分包方來我們公司辦理撥款之前，我們要先給開發(fā)公司開具工程款發(fā)票，這時(shí)銷項(xiàng)稅就產(chǎn)生了，目前分包方還沒有給我們提供成本發(fā)票，所以我們會(huì)先讓分包方按照9%的稅及附加，先把稅款交到我公司，等分包方拿來多少進(jìn)項(xiàng)，我再返還給他稅款，這樣的話，這個(gè)稅做到其他應(yīng)付款里面，返還的進(jìn)項(xiàng)稅肯定小于銷賬，那其他應(yīng)付款一直有余額怎么辦老師？我不知道這種方式收入稅款是否合理
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小規(guī)模的建筑勞務(wù)分包公司，只承包勞務(wù)（負(fù)責(zé)人工），求做賬分錄模板。開具發(fā)票、收到款項(xiàng)、發(fā)放人員工資，結(jié)轉(zhuǎn)成本的賬務(wù)處理
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小規(guī)模的建筑勞務(wù)分包公司，公司的主要成本是人員工資，求做賬分錄模板。開具發(fā)票、收到款項(xiàng)、發(fā)放人員工資，結(jié)轉(zhuǎn)成本等的賬務(wù)處理
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我我一直搞不懂，比如收入在貸方表示增加，結(jié)轉(zhuǎn)之后的步驟不懂，往哪轉(zhuǎn)，用什么科目，為什么用那個(gè)科目
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郭老師，混合銷售，我們?nèi)绻欠?wù)行業(yè)，也有一些配件，我們是怎么開票，交幾個(gè)點(diǎn)的稅
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請(qǐng)問老師，消耗性生物資產(chǎn)的賬務(wù)處理完整的會(huì)計(jì)科目有哪些
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各位老師，我們是代理商，我們給連鎖店供貨，為了提高連鎖店銷售人員的積極性，給予銷售人員獎(jiǎng)勵(lì)，一般是5元/件這樣子，這個(gè)費(fèi)用怎么做賬呢？ 銷售人員不是我們自己公司的員工，也無法取得發(fā)票
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老師，自產(chǎn)自銷的驢肉和馬肉免稅嗎？
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老師，請(qǐng)問這是這2個(gè)老板用固定資產(chǎn)投資的，我是直接借固定資產(chǎn)或者設(shè)備 貸 實(shí)收資本嗎。
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老師，用公司賬戶給員工做個(gè)稅匯算清繳，要怎么做？
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會(huì)計(jì)學(xué)堂全盤真賬實(shí)操后邊的“做賬實(shí)操”做完是正常的，但“報(bào)稅實(shí)操”已經(jīng)報(bào)了稅了，后邊的進(jìn)度只有一點(diǎn)點(diǎn)是怎么回事？
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根據(jù)發(fā)票來確定成本票是否夠，怎么確定？
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4、房屋固定資產(chǎn)賬賬頁（未完工已投入使用的請(qǐng)?zhí)峁┰诮üこ藤~頁、房屋建造預(yù)算）電子版（無租使用） 老師好，我單位是掛靠一個(gè)代賬工司起的照，不收租金，沒有實(shí)際辦公地址，稅局突然讓提供房土摸底材料，其中有個(gè)上邊的材料，這個(gè)是啥意思?。空曳课菟腥藛?？
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借銀行存款貸應(yīng)收賬款
借原材料貸銀行存款， 借工程施工——材料貸原材料 借工程施工——人工貸應(yīng)付職工薪酬——工資
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工——工資工程施工——材料
老師，因?yàn)楣こ炭钸€沒有收到，一般我們都是先計(jì)提工資，等工程款到了才發(fā)放工資
計(jì)提工資，分錄要怎么做啊
借工程施工——工資貸應(yīng)付職工薪酬——工資
老師，還有個(gè)問題，就是我們收到工程款，可以統(tǒng)一發(fā)給一個(gè)包工頭，在由包工頭發(fā)給工人么。我們申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，會(huì)包工人的工資
最好是你們通過銀行代付工資的形式發(fā)
就是用我們的對(duì)公戶，發(fā)給每一個(gè)員工，不要統(tǒng)一發(fā)給包工頭是么
如果我們用對(duì)公戶轉(zhuǎn)給包工頭發(fā)放工資?？梢赞D(zhuǎn)給包工頭的時(shí)候，掛往來賬。然后發(fā)放工資，分錄是 借：應(yīng)付職工薪酬—工人工資 貸：其他應(yīng)收款—包工頭的名字
可以這樣操作么
這樣也是可以的，只是擔(dān)心不安全
我們可以找包工頭拿付款的截圖，附在分錄后面，作為附件吧
您好，這樣做是可以的
謝謝老師
不客氣，這個(gè)是我們的職責(zé)所在，您對(duì)我的回復(fù)滿意的話記得給我好評(píng)，謝謝！