建筑施工公司，去年收到材料發票入賬金額11250元，預付10000，剩下1250元今年確定不用付給對方了，我該怎么處理
借應付賬款貸營業外收入。
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建筑施工公司，去年收到材料發票入賬金額11250元，預付10000，剩下1250元今年確定不用付給對方了，我該怎么處理
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19年購買膠絲材料，19年11月付給湖南中家新型墻體材料有限公司500元的訂金，收到發票是廣州油工樂建材有限公司7250元，銀行付款6000元，賬務處理 1、借：其他應收款—中家新型材料公司 500 貸：銀行存款 500 2、借：原材料 7250 貸：銀行存款 600 應付賬款 1250元 現在確定沒辦法收回訂金，余款也不付了，我該怎么賬務處理？還是就一直把賬掛起
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去年4月受托開發一款軟件，按合同約定收到了一筆96000預收款，因對方說要更改公司名稱，我們就等著一直沒開票沒申報收入，去年我們是小規模納稅人。后面開發的款項對方一直不付，我們既未收到款也未開票，今年我們是一般納稅人了。預收賬款96000元一直掛著有一年多了，該怎么處理？
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老師您好！去年收到A公司提前支付的伙食費同時也開具發票給了對方，但于今年對方叫退還這筆費用（由于疫情對方去年沒有上班，沒用到這筆費用），我司已退還這筆費用，請問現在怎么入賬呢？去年開具的發票1980元又怎么處理？
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就是我們有個供應商 三年前我們給打款買材料了 對方一直沒有給開票 之前的會計也沒有記預付款 我接手的科目期初數也只有1000元左右，三年后的今天對方說要開具8萬多的材料票給我們 現在收到票 我只能沖一些期初科目的那1000元 剩下的暫時掛應付賬款 但實際并不欠錢 應該怎么處理啊
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老師，借：銀行存款55000貸：預收賬款55000，現在合同金額165000元，會計分錄如何寫？
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就是我公司以租代購了固定資產，合同上寫的是以分期17個月零幾天方式每個月支付15000，合計支付的價款是258000也是臺固定資產的實際價值。然后所有權轉移給我們。還只能開租金的發票！這種要怎么處理啊？
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問的不是2024一整年的嗎？這計算的不是半年的嗎？為啥×6/12呀
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老師好~咨詢下，企業匯算清繳基礎信息表，如果企業選擇了適用【小企業會計準則】，108采用一般企業財務報告格式（2019年版），選 ：否
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能不能沖成本？
你好，可以的，可以這么做的，借應付賬款，借主營業務成本負數。
借：應付賬款1250 貸：主營業務成本1250 這樣行嗎？
你好，可以的，可以這么做的。
還是必須 借：應付賬款1250 借：主營業務成本-1250
這兩個分錄一樣的是吧？都可以做？
軟件做賬的話，用第二種方法，如果你是手工的話，可以用第一種。
老師，軟件按第一種方法也可以保存，月底期間損益結轉主營業務成本貸方顯示紅字，我不是太理解主營業務成本放借方紅字和貸方藍字的區別
用那種做法會引起你科目余額表和利潤表不一致？
謝謝老師
不用客氣，工作愉快。