老師，總部母公司下面有10個子公司，有的是直營有的是加盟性質的，所有分公司貨物由總部供應，我是作為總部內賬會計，老板要知道每個店的收支還有存貨情況，每個店的利潤表，還有總公司的利潤表，我應該怎么建賬呢？難道要建11個帳套（1個總的，10個分的？）
同學你好，要建11個賬套，最后再合并報表處理。
-
Q
我現在的公司是茶葉加工，包裝，零售，批發這樣的一個公司，目前有本地有幾家門店，其他地方有辦事處或加盟店，經銷商這樣，但是我們做賬系統是小軟件，這個系統不是側重填制憑證、基本賬務處理這塊，更多的是采購入庫，銷售出庫，生產，應收應付這樣的，憑證都是自動生成，那憑證都老長了，看了頭暈，而且因為總共有21個門店/辦事處，每個月這些門店辦事處都有自己的資產負債表和利潤表，太多了，太麻煩了，我想用換金蝶做看看能不能所有門店，辦事處都只在一張報表上反應（ps：每個門店辦事處一般是老板占大部分股份，一部分股份是門店/辦事處負責人的，所以有時候會涉及分紅，門店/辦事處跟公司進貨，再銷售出去，進貨價不是產品的成本價，還有加一點毛利），這樣我要新建賬套的話要怎么建，門店/辦事處可以按部門來分嗎？公司和門店之間的關系是母公司和子公司這樣的關系嗎？
-
Q
老師你好，我是做電商內賬，我們有一個公司開了三個網店，但是三個店鋪都是用的一個倉庫一個辦公室一批員工，每個店鋪對應的支付寶只能提現到一個公司，老板要求每一個店鋪能獨立核算出利潤，我這個賬套要怎么建？1.是按公司建一個賬套，然后把科目分細，出報表時在拆分店鋪，獨立核算利潤？2,還是按店鋪來建帳套。像這情況店商適合那種賬套，謝謝
-
Q
老師，總部母公司下面有10個子公司，有的是直營有的是加盟性質的，所有分公司貨物由總部供應，我是作為總部內賬會計，老板要知道每個店的收支還有存貨情況，每個店的利潤表，還有總公司的利潤表，我應該怎么建賬呢？難道要建11個帳套（1個總的，10個分的？）
-
Q
老師好，（內賬，不涉及稅）總部不賣貨，統一給下面幾個店度房租裝修費，然后統一采購給貨物下面分公司，分公司有收入了，交給總部，這三種的分錄咋做呢？（我設想是把分店看作一個部門，設二級明細科目，因為老板想知道每個店的損益，所以要分開） 重點時分店的利潤核算是店里的總收入減35%成本減8%的房租減店員工資和費用，這個總部的算法又不一樣，不知道怎么弄了 但是分公司
-
Q
我們建筑工程的主要是別人掛靠的項目，內賬沒有建賬套，目前就是有銀行現金日記賬，但是老板說看不懂，請問怎么做內部收支利潤匯總給領導看呢？還有其他應收款其他應付款，別人掛在公司買社保的，不知道怎么做在一個報表
熱門問答 更多>
-
匯算清繳時，假如2024年的業務招待費需要調增10000，補交稅10000*5%=500，小規模公司，小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理，借：所得稅費用 500 貸：應交稅費-應交企業所得稅 500，需要改資產負債表的年初數嗎
-
老師，公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢？
-
老師，有增資協議模板嗎？
-
這個付款期限和提示付款期限，還有提示承兌期限這 3 個都是什么意思
-
企業所得稅加：特定業務計算的應納稅所得額這一項的金額是自己填報的，還是系統自動生成的？如果是系統自動生成的，請問這個數據的依據是什么？
-
會計計提的應發工資包含遲到早退的扣款嗎
-
稅務局對電子發票格式要求
-
有沒有什么好的方法能區分借方和貸方啊
-
老師我們是廣告公司，如下圖廣告發布.節目制作要交文化建設費嗎
-
老師我們是廣告公司，如下圖開的銷售發票要交文化建設費嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
比如總部供應2萬貨物給A公司，A公司收到或許結賬，分錄：借：庫存商品 2萬 貸：應付賬款 -總部 2萬 總部那邊，借：應收賬款-A公司 貸：庫存商品 是這樣不？
同學你好，實際操作中，可以這樣處理。
這是供貨的分錄，然后a公司賣貨有收入，這個錢是要全部交給總部的，這分錄怎么做呢？
同學你好，A公司賣出貨物以后，借：銀行存款，貸：應付賬款-總部。同時結轉成本，借：應付賬款-總部，貸：庫存商品。 總部做分錄，借：應收賬款-A公司，貸：主營業務收入，應交稅費。同時結轉成本，借：主營業務成本，貸：應收賬款-A公司。
按老師上面的分錄看，作為A公司，收入和采購貨款是抵消了嗎？有點 沒看懂？
同學你好，不是的，收入金額大于采購貨款的。沒有抵消。
就是A公司采購2萬貨物，賣出有收入，假如是3萬，通常的分錄是借：庫存現金3萬 貸：主營業務收入 3萬（內賬，無票收入，這里要不要做應交稅費？） 作為A公司，3萬的成本是1萬8的話，收入和結轉成本還有采購都用應付賬款-總部，那A公司獨立的利潤能出來嗎？
同學你好，內賬的話，不用做應交稅費。如果都做應付賬款的話，A公司的利潤出不來的。
是的老板要看各個分公司的利潤，那應該怎么弄
同學你好，如果這樣的話，總部和子公司就都要做收入了，比如總部成本是2萬元，賣給子公司是2.5萬元，子公司賣出去是3萬元，則，總部給子公司時，借：應收賬款-A公司，2.5萬元，貸：主營業務收入，2.5萬元。結轉成本，借：主營業務成本，2萬元，貸：庫存商品，2萬元。A公司收到貨時，借：庫存商品，2.5萬元，貸：應付賬款-總部，2.5萬元。銷售時，借：銀行存款，3萬元，貸：主營業務收入，3萬元，結轉成本時，借：主營業務成本，2.5萬元 ，貸：庫存商品 ，2.5萬元。
總部統一采購都是原價給分公司的。就是物流運輸費要算分公司的，
老師上面的分錄，如果總部給分公司那總賬的利潤表是不是不準？
同學你好，如果這樣的話，比如總部成本是2萬元，運費是0.5萬元，子公司賣出去是3萬元，則，總部購買時，借：庫存商品，2萬元，應收賬款-A公司，0.5萬元，貸：銀行存款，2.5萬元。給子公司時，借：應收賬款-A公司，2萬元，貸：主營業務收入，2萬元。結轉成本，借：主營業務成本，2萬元，貸：庫存商品，2萬元。A公司收到貨時，借：庫存商品，2.5萬元，貸：應付賬款-總部，2.5萬元。銷售時，借：銀行存款，3萬元，貸：主營業務收入，3萬元，結轉成本時，借：主營業務成本，2.5萬元 ，貸：庫存商品 ，2.5萬元。