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你好 老師 虛開發(fā)票的增稅做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 那么對應(yīng)的附加稅 怎么做賬

2021-09-22 20:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-22 20:29

你好,附加稅也要補(bǔ)交的

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快賬用戶9964 追問 2021-09-22 20:33

嗯 已經(jīng)交了 一張單子有增稅 企稅 附加稅 及相應(yīng)滯納金 增稅做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出吧 滯納金做營業(yè)外支出吧 那補(bǔ)交附加稅及企稅怎么做分錄

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齊紅老師 解答 2021-09-22 20:38

你好補(bǔ)繳的附加稅和企業(yè)所得稅計入以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤

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快賬用戶9964 追問 2021-09-22 20:45

收到 ,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-09-22 20:54

?不客氣,祝你生活愉快,請為我五星評價,謝謝

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你好,附加稅也要補(bǔ)交的
2021-09-22
同學(xué)你好,一般情況下,附加稅根據(jù)補(bǔ)交的增值稅計提處理,城建稅=補(bǔ)交的增值稅*7%,教育費附加=補(bǔ)交的增值稅*3%,地方教育附加費=補(bǔ)交的增值稅*2%。
2024-04-13
您好,借:進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸:未交增值稅 借:未交增值稅 貸:銀行存款 借:稅金以及附加/以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款
2021-11-16
你好 進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 月末做結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目去。 附加稅根據(jù)應(yīng)交增值稅 計提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費 -應(yīng)交城建稅等
2020-10-10
?借利潤分配-未分配利潤? 貸? ?應(yīng)交稅費-增值稅及附加
2023-01-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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