您好，老師，應交稅費年末的余額在貸方，但是申報時，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會計做賬時進項稅沒有做進去，這要怎么調整才能讓申報表和賬上一致，我要怎么做調整的分錄
你這個要看一下當時會計怎么做的賬，把他的分錄調一下。
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老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現在補計提 借 以前年度損益調整 貸 應交稅費 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 老師我按照這個分錄調賬，。為啥還是有余額呢。
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老師，請問19年申報表進項稅額有問題，1、申報表已認證，賬上分錄做錯，沒有做到進項稅額，全部計入費用；2、19就是已認證申報抵扣，但是19年未入賬。20年的申報有認證抵扣了的發票，但是賬上也沒有做賬，這種我應該在當期怎么調整嗎？
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老師你好，以前年度的進項稅額已經認證抵扣了，結轉未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結轉的，報表沒有錯誤，但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額，都寫成管理費用了。現在在做調整 借：應交增值稅進項稅額10 貸：管理費用10 借：管理費用10 貸：以前年度損益調整10 借：以前年度損益調整10 貸：未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加，我應該怎么調整呢？
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您好，發現去年以前的會計做進項稅轉出時沒有進費用，正確分錄：借銷售費用電費，貸：進項稅額轉出。但會計沒有進費用，賬務處理做的是，借：應交稅費應交增值稅進項稅額轉出，貸：進項稅。 我現在需要調整嗎，我應該怎么做賬務處理呢？
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您好，老師，應交稅費年末的余額在貸方，但是申報時，有留抵的稅額，不用交稅，我查看了下，是以前的會計做賬時進項稅沒有做進去，這要怎么調整才能讓申報表和賬上一致，我要怎么做調整的分錄
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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當時的會計不在了，我現在怎么做一個分錄把她調整過來呢
本來想用以前年度損益調整，但是沒有那個科目
用利潤分配-未分配利潤直接代替
這樣的話，報表上是不是會有異常呢
同學，你好，這個不會的，只會影響的是資產表里的未分配利潤，這個正確的。
是不是 借：應交稅費-銷項 貸：利潤分配-未分配利潤
把貸方的金額從借方轉到未分配利潤啊
同學，你好，這個是可以的。對的。
謝謝老師，
同學，你好，不客氣的。