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計提盈余公積和結轉盈余公積的分錄怎么做呢

2021-08-30 10:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-08-30 10:56

計提 借:利潤分配—提取法定盈余公積 貸:盈余公積 結轉 借:利潤分配—未分配利潤 貸:利潤分配—提取法定盈余公積

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快賬用戶5262 追問 2021-08-30 10:57

思路是怎樣的呢,轉不過思維來

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齊紅老師 解答 2021-08-30 10:59

計提就是利潤分配下面設置一個計提盈余公積的明細科目 結轉就是吧這個計提盈余公積的余額結轉到未分配利潤

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快賬用戶5262 追問 2021-08-30 11:19

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-08-30 11:19

好的,客氣,幫到你就好

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快賬用戶5262 追問 2021-08-30 11:20

那未分配利潤是減少了嗎

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齊紅老師 解答 2021-08-30 11:21

是的,是未分配利潤減少了

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計提 借:利潤分配—提取法定盈余公積 貸:盈余公積 結轉 借:利潤分配—未分配利潤 貸:利潤分配—提取法定盈余公積
2021-08-30
同學你好 盈余公積的計提和結轉是同時做的
2021-01-11
借:未分配利潤 貸:盈余公積-法定盈余公積/任意盈余公積
2024-05-18
你好,可以這么做的。
2021-01-26
企業提取盈余公積時,借:利潤分配—提取法定盈余公積,貸:盈余公積—法定盈余公積;結轉利潤分配的分錄,借:利潤分配—未分配利潤,貸:利潤分配—提取法定盈余公積
2022-10-13
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