您好,固定資產處置時需要將遞延結轉,如是遞延所得稅負債的,則在本年末,借 遞延所得稅負債 借 所得稅費用 貸 應交稅費-應交所得稅。如果這題的答案沒有,可能是漏了。
老師,我分不清什么時候用遞延所得稅資產,什么時候用遞延所得稅負債,例如資產小抵大納,負債相反,那么老師麻煩把這四種情況的科目分別列給我,謝謝
老師,請問,遞延所得稅資產和遞延所得稅負債可以合并嗎,為什么一個企業會同時用兩,如果只用遞延所得稅資產或遞延所得稅負債可以嗎?只不過在借方或貸方不行嗎
老師,我單位18年購買固定資產沒有提折舊.在當期一次抵扣了,后來稅務局不讓抵扣,于12月固定資產恢復折舊,并確認了遞延所得稅負債,借,所得稅費用, 貸,遞延所得稅負債,之后分期轉回, 2019年12月,當年有盈利作分錄, 借,遞延所得稅負債 貸,應交稅費所得稅, 今年公司虧損12月份遞延所得稅負債如何處理呢?怎么寫分錄,謝謝
老師,問一下,固定資產處置時,遞延所得稅負債不用結轉嗎?什么情況處置時需要把遞延所得稅結轉,謝謝
老師,轉讓交易性金融資產時原先確認的遞延所得稅要轉回嗎?那其他不管資產還是負債,結束該項資產或負債時都要把先前確認的遞延轉回?
老師,年度企業所得稅匯算清繳職工薪酬支出及納稅調整明細表這個表怎么填列
給員工購買工作服入什么費用合適呀?
請問酒店采購了一個九牧王馬桶用,請問借貸怎么做
老師好,2024年我們公司員工33人,安排了1位殘疾人,安置月數為6個月,請問我們24年需要交殘保金嗎?
老師好,請問我去電子稅務局APP上面查詢收到的發票,為什么有這樣的界面,謝謝
老師好,員工在一家公司任職,給別的公司代開樹苗發票,這樣會不會有風險呢,匯算清繳的時候要不要補稅呢
老師,你看我的軟件證書上軟件的名稱是這樣的,但是合同簽訂的時候軟件的名稱寫的是少雍涼兩個字,這樣能行?
有比應收賬款 回款 2 萬轉到銀行卡。 借 銀行存款 -2 萬 貸 應收賬款 -2 萬 分錄這樣寫對么?應該怎么做?
請問,想注銷的話,政務網一鍵注銷是不是銀行,社保,工商一并注銷的?
公司要注銷,現在報4月的個稅,企業所得稅和其他都報完了,個稅提示不是清算狀態的單位不能提交申報表,這個怎么弄
老師,如果不是年末就先不轉等年末再轉,但是做題時要轉出來是吧
您好,實務中是年末或者季末或者月末結轉,做題時如無提示是需要結轉的。
謝謝老師
如無問題,請給個好評,謝謝您。