想咨詢下老師，我在整理憑證時發現去年2季度有一張發票忘記作廢，但是也沒有計入當月收入中！去年的年報也已經申報繳稅了，目前就是去年的申報銷售數據小于實際銷售數據，想問下，現在怎么能更正？？

老師們，我想問一下，我們公司去年12月開了一張專票，然后財務說作廢了，但是今年發現沒有作廢，最主要是去年那個財務以為已經作廢了，在匯算清繳的時候他就直接收入和成本都是填的作廢的發票的金額，相當于沒有交稅，現在這個問題需要怎么處理呢？（我們目前就找到去年那張發票的1、4聯）

我是一般納稅人，這個月9%的開票金額大于實際銷售金額，我想問下，我申報增值稅的時候該怎么申報？導致這個問題的原因是是開票人員沒有看商品銷售總金額，沒控制好就開票了，開超了，現在賬面已經處理了，涉及跨年，以前也做了無票收入，重點是現在按實際開票數申報可以，但是就得改賬面數據，改報表，就有沒有辦法可以不改報表，不改賬？

老師，我想問一下，上一任會計由于1月太忙，所以沒按時做賬，當時第四季度企業所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了，發現年后回來的跨年發票她在21年12月也沒有計提，如果我把跨年票在去年12月計提了，在22年3月沖減之前計提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業所得稅她0申報，如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里，這樣數據和第四季度企業所得稅申報的數據就不一樣了，因為到了12月，所以報表的數據是全年累計的。面對這種情況，老師，我該怎么做？

老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁