竹子老師好，我想問下我現在要算某個項目的工程利潤率的話，對于那些公司的管理費用要如何分攤到每個項目呢？老師，請教下，假如上月有銷項6千，進項1萬3千，當時進項全部認證了，本月發現異常發票，稅局要求上月進項稅轉出1萬，那么我們需要補交的稅額是6000-（13000-10000）=3000，本月進項大于銷項，和本月的進項銷項沒什么關系吧

郭老師，請教下，假如上月有銷項6千，進項1萬3千，當時進項全部認證了，本月發現異常發票，稅局要求上月進項稅轉出1萬，那么我們需要補交的稅額是6000-（13000-10000）=3000，本月進項大于銷項，和本月的進項銷項沒什么關系吧

老師 我們這個月增值稅銷項稅額1.2萬，我們有一張待認證進項稅額發票7萬多，我想勾選認證了，但是現在又有政策如果增值稅有留抵的情況稅務局要求進項留抵退稅或者把帳做平，我想問一下關于這7萬多的進項因為他是一張發票的進項稅額，我勾選了可以分期抵扣嗎？就是我這個月想交一點稅，不想全部抵扣留抵了

老師您好，我咨詢增值稅的問題。 本月（12月）發生銷項稅額9萬，進項稅額2萬，所以本月銷項大于進項，但是截至11月底，留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師： 1、本月賬務處理怎么做？需要寫轉出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎？還是說什么都不寫？ 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅？如果需要繳納，那留抵的那些稅額怎么辦？如果不需要繳納，請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎？ 謝謝老師，希望您不吝賜教，麻煩您了

老師，21年有個異常發票，當時稅務局讓做進項稅額轉出，我當時記賬：借主營業務成本，貸應交稅費——進項稅額轉出 借應交稅費——進項稅額轉出 貸應交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉出，還認證了很多進項，現在我發現我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應交稅費——未交增值稅上面，請問我應該如何處理？