老師，我們是商貿企業，從供貨商那進貨采購了一批飲料，付了7400，對方給我們開電子普票價稅合計開了7474元，那我們入賬 庫存商品應該按實際7400元呢還是按發票7474元入庫存呢
同學你好，按7474元計入庫存商品，少付的74計入營業外收入
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你好老師，我們向供應商進了一批貨，隨貨同行單是18的單價入庫的，但是后面供應商說給我們便宜2元折扣給我們，出了一個協議書，然后我們這邊開了紅字信息表，讓供應商給我們開了一張銷售折扣的紅字發票，那我這邊這張紅字發票應該怎么做賬？可以做成。借：主營業務成本 —2 應交稅費—進項稅轉出* 貸：應付賬款 —2+稅額
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老師，我們是商貿企業，從供貨商那進貨采購了一批飲料，付了7400，對方給我們開電子普票價稅合計開了7474元，那我們入賬 庫存商品應該按實際7400元呢還是按發票7474元入庫存呢
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老師，我們是醫療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發貨，等貨到了入庫了，但發票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發票。
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老師，我們公司購進了貨物，貨到了，發票一直沒開過來，那中間我們也銷售了，開了發票了，的確認收入吧！那我怎么結轉成本呢！因為沒有庫存商品，要是要暫估入庫，分錄借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估款嗎？那我次月收到發票，怎么沖暫估呢！做相反分錄嗎，還是做一樣的分錄是紅字負數呢！我們是小規模納稅人，是商貿公司，庫存商品種類多。如果收到貨，收不到發票，具體怎么做賬呢！還有怎么結轉成本！
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供應商給我們開13點的票，實際收取5個點，這種要怎么做會計分錄？ 比如，購買1000元的餅干，價稅合計的票面金額是1130元，賬款已付，貨未發 借：預付賬款 1000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）130 貸：銀行存款 1130 當供應商發貨了 借 庫存商品1076.19 貸 預付賬款 1000 76.19 如果按票面金額是需要這樣做，但是實際上，供應商只收了5個點，也就是說，他會發1076.19元的餅干過來，那我們的會計分錄到底要怎么做呢
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老師好，22年4月做未開票收入，8月開票做收入，25年3月查出22年8月未做紅沖，跨年了會計分錄如何做?申報表如何填?
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我司為外貿企業，用于出口退稅的購進發票金額要交買賣合同印花稅嗎
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老師 去年暫估了成本 能用今年2.3月份的工資沖減嗎？
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老師好小規模納稅人扣繳端申報工資8千個稅90元90元公司承擔這個怎么工資個個稅做會計分錄？
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因為預算有的超標，然后需要進行調整，但我們老師說調預算稅金現在是3%，預算的時候是6%，也得調這句，我不太懂，那經費決算的時候，稅金應該是多少？
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老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
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小規模納稅人發現去年的憑證中：主營業務收入和應交稅費-應交增值稅-小規模 的金額做反了怎么辦
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老師那營業外支出都需要納稅調增嗎？無票的支出計入其他應收款，只是沒有取得發票也算營業外支出嗎
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老師，取得不了發票的其他應收款最終怎么平賬啊，還是不用管直接納稅調增啊
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老師，問下超過三個月的預收賬款怎么處理呀？對方付我們一部分錢，合同沒簽，發票我們也沒給開，這筆買賣終止了
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好的，那我以后類似于這樣的業務都這樣，那我們企業年終利潤總額就會增大？是嗎
同學你好 ，那我們企業年終利潤總額就會增大？是嗎——這個也同時計入商品成本，成本與營業外收入的金額相抵，利潤 沒有加大；
好，但是我們每月把貨賣出去，計算出庫成本時 是按照每批貨實際支付的金額算的，成本就比較小，但是如果頻繁的增加營業外收入，會不會影響利潤總額呢
同學你好，比如成本7474，不是包括營業外收入74么；成本中的74與營業外收入的74是相抵的
好的，老師，年終企稅匯算清繳時，是否根據年終利潤表上利潤總額加上納稅調增的，再減掉成本發票金額得出應納稅所得額，乘以檔位對應的稅率算出應稅 稅額
同學你好，，年終企稅匯算清繳時，是否根據年終利潤表上利潤總額加上納稅調增的，再減掉成本發票金額得出應納稅所得額，乘以檔位對應的稅率算出應稅 稅額——是的；
謝謝老師
不客氣的，祝您學習愉快；