老師，1-6月的收入報了676916元，利潤是459091.18元，彌補之前的虧損，所以到目前為止未交過所得稅。目前還有63831.15元虧損未彌補，所以，如果今個季度按之前的沖數，每月報15萬的收入左右的話，到時候是需要交所得稅的。 要報銷售的話，就要考慮拿成本的票回來，不能只是工資，費用這些了，之前都有講過這個問題的。具體要你們協調，如果你要報銷售沖數，只能兩種選擇，一是交所得稅，一是開成本發票回來 我對這段話我看得有點迷，可以指點一下嗎？

1-6月的收入報了676916元，利潤是459091.18元，彌補之前的虧損，所以到目前為止未交過所得稅。目前還有63831.15元虧損未彌補，所以，如果這個季度按之前的沖數，每月報15萬的收入左右的話，到時候是需要交所得稅的。 要報銷售的話，就要考慮拿成本的票回來，不能只是工資，費用這些了。如果你要報銷售沖數，只能兩種選擇，一是交所得稅，二是開成本發票回來。 各位老師，能否幫忙解釋一下這段話，看得有點迷 小規模建筑公司～

你好，我公司于2019年3月與甲方簽訂一個工程項目，開具3個點的普通發票。合同約定收完全部工程款及稅費后開具發票。從2019年到2021年之間有陸續收到工程款，因為甲方拖欠工程尾款及稅費，故此項目的所有發票均未開具。現在新政只能開具免稅的普票，是否還可以開具3個點的普票，如果能開具，要如何操作？如果不能開具3個點的普票，是不是全部開成免稅的普票？如果開免稅發票是不是要將稅費返回給甲方單位？合同結算價已超500萬，實際截至目前收款到賬是480萬。如果將這些發票全部開出來的話就超額度得升級一般納稅人，之前收的款全部是掛預收賬款，沒有做申報，也沒有預先交稅的。或者是否采取其實方式處理？請指點。

老師 您好 我們是運輸公司 我們公司在3月份的時候就停止運輸業務 并且已經把所有的業務都轉移到另外一個公司去做了 也就是說這個公司之后不會在發生業務 但是1、2月的業務已經正常發生 有收入有成本 有利潤 公司目前還有幾百萬的貸款沒有還清 所以之后也一直會按月還貸款利息 第一季度報企業所得稅的時候 考慮到如果直接按照現在的利潤繳納所得稅的話 之后肯定會存在退稅的問題 所以我就直接把之后會發生的貸款利息費做了一筆暫估 想著之后在沖調 利息費每個月都可以拿到發票 老師請問我這樣做的話會不會存在什么樣的稅務風險嗎 有點怕怕的 麻煩老師給個建議 謝謝老師

廠房租金每月3萬元，一年36萬，按月支付，合同里面未約定開具房租費發票。房租費目前不能入賬存在幾個問題： 1.租賃合同不是入賬的依據，公司收到房東以個人名義開具的房屋租賃發票才能計入成本。如果不開發票的話，到時候稅務查到會被納稅調增的，因為房東偷稅漏稅了，有真實案例的。 2.如果只讓房東開個收條，這個租金可以入賬，但是不能企業所得稅前扣除的。目前公司沒有取得發票，這個廠房租金就不能計入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業的利潤?。入賬意義不大。 3.租金沒有發票，如果對公賬戶支付了應該入賬，匯算清繳的時候納稅調增。 4.如果公司沒有支付款項給這個職工，暫時不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點我理解的對嗎？