老師，我想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題： 企業(yè)所得稅睡前扣除比例，如：業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除比例60%，但最高不可超過(guò)當(dāng)面銷(xiāo)售收入5%。 我的理解是比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)用5萬(wàn)，年收入99萬(wàn) 我是不是只能扣除4.95萬(wàn)？還是3萬(wàn)？
同學(xué)，你好。業(yè)務(wù)招待費(fèi)用5萬(wàn)，扣除比例60%：5*0.6=3萬(wàn)；年收入99萬(wàn)，最高不可超過(guò)當(dāng)面銷(xiāo)售收入5%：99*0.05=4.95萬(wàn)元，可以抵扣3萬(wàn)
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老師，我想問(wèn)一個(gè)問(wèn)題： 企業(yè)所得稅睡前扣除比例，如：業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除比例60%，但最高不可超過(guò)當(dāng)面銷(xiāo)售收入5%。 我的理解是比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)用5萬(wàn)，年收入99萬(wàn) 我是不是只能扣除4.95萬(wàn)？還是3萬(wàn)？
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老師，比如我當(dāng)年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)是15萬(wàn)，然后銷(xiāo)售收入是4600萬(wàn)，那么我是不是15萬(wàn)年報(bào)中都可以扣除？
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模擬試題 銷(xiāo)售收入8000，→業(yè)務(wù)招待費(fèi)60，上年未能扣除業(yè)務(wù)招待費(fèi)5；當(dāng)年發(fā)生廣告費(fèi)500，上年未扣除廣告費(fèi)200。業(yè)務(wù)招待費(fèi)→60%扣除，最高不超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售收入5‰；廣宣費(fèi)不超過(guò)銷(xiāo)售收入15%扣除；廣宣費(fèi)準(zhǔn)予扣除？ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)準(zhǔn)予扣除36 —— √ 60x60%=36 8000x5‰=40（超出限額部分不得結(jié)轉(zhuǎn)以后年度稅前扣除，因此→36）（還是不懂） 8000x15%=1200（準(zhǔn)予扣除） 500 （實(shí)際發(fā)生）+ 200（上年結(jié)轉(zhuǎn)）= 700（<1200） 老師，不是還有上年的5可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎？為什么是36？
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老師您好！請(qǐng)問(wèn)一下，實(shí)際臨時(shí)工工資，沒(méi)有報(bào)個(gè)稅可以作成本嗎
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老師，這個(gè)1是等于2+8嗎？為什么數(shù)據(jù)不一樣呢
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我想問(wèn)下，法人不是股東，開(kāi)辦的時(shí)候，借錢(qián)轉(zhuǎn)入公賬，這樣要幾筆分錄處理這業(yè)務(wù)？
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怎么查詢(xún)已抵扣的每張發(fā)票明細(xì)
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你好，對(duì)方9月開(kāi)的發(fā)票，11月簽的合同，11月設(shè)備到貨后，入賬時(shí)發(fā)票直接附在原始憑證后面即可是嗎？
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外貿(mào)企業(yè)，只開(kāi)基本公戶(hù)，不開(kāi)外幣賬戶(hù)，會(huì)不會(huì)影響退稅？會(huì)不會(huì)外匯局會(huì)找？
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老師你好，能幫忙解答這題嗎？看不懂
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老師，我在幾家個(gè)體工商戶(hù)填加為辦稅員，其中有一家本來(lái)顯示已填加成功了，可還是沒(méi)有辦稅人權(quán)限，不能看到報(bào)稅信息是怎么回事
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24年1季度利潤(rùn)表與實(shí)際做賬，少了0.1元？有問(wèn)題嗎？虧損額也寫(xiě)少了500元.有什么問(wèn)題嗎？
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老師，我們是檢測(cè)服務(wù)中心，今年報(bào)高企，研發(fā)費(fèi)用中研發(fā)人員占了研發(fā)費(fèi)用的95%，材料和折舊都比較少，這樣合理嗎？主營(yíng)成本中有吊裝費(fèi)和檢測(cè)費(fèi)這個(gè)可以列為研發(fā)費(fèi)用嗎
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這個(gè)是不是年底才轉(zhuǎn)出？轉(zhuǎn)出怎么做分錄
同學(xué)，你好。只需要在年報(bào)納稅調(diào)整表調(diào)增，不用轉(zhuǎn)出
老師怎么填呢？年報(bào)是匯算清繳嗎？
同學(xué)，你好，是每年5月31日之前需要申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳。
那其他工會(huì)經(jīng)費(fèi)，廣告費(fèi)那些都是這樣同理處理嗎？是不是賬上不需要調(diào)
同學(xué)，你好。在申報(bào)年報(bào)時(shí)如果納稅調(diào)整都是不需要做賬，只需要調(diào)整報(bào)表
那辦公費(fèi)用，差旅費(fèi)能夠全額抵扣是嗎
同學(xué)，你好。這要看是否與收入有關(guān)。我建議你詳細(xì)學(xué)習(xí)一下《企業(yè)所得稅法》