找甘老師，甘老師，您看一下這個報表，有47.93的所得稅退稅，選擇不退稅，去大廳修改報表，就把納稅調整（第30行）填寫上7117.75對嗎？（稅額/0.05+虧損6159.07=7117.75，）
您好 抱歉 剛看見提問 是全年小微企業的5%稅率嗎
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老師麻煩問下，對于一般納稅人進行所得稅匯算清繳時其中有一個表職工薪酬支出及納稅調整明細表，這個表最后13行合計數是賬上的所有管理費用嗎 還有老師，就是我在做匯算清繳時填報所得稅年度納稅申報表A表時，如果算的19年應納稅所得額為負數，是不是我前三個季度預繳的所得稅要都退回來？
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找甘老師，甘老師，您看一下這個報表，有47.93的所得稅退稅，選擇不退稅，去大廳修改報表，就把納稅調整（第30行）填寫上7117.75對嗎？（稅額/0.05+虧損6159.07=7117.75，）
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老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們去稅局辦理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？
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問老師幾個問題：1、公司的補貼收入我慢慢都確認營業外收入了，那么在填寫所得稅季報的時候要不要填第5行不征稅收入里，如果填了，那么公司的實際利潤額將會有所變化，跟賬面上會有一個補貼收入的差額，這個問題怎么處理？2.確認補貼收入后，會影響公司的利潤總額，公司的利潤總額會由虧損轉變為盈利并且不少，那么我可以彌補以前年度虧損，會計怎么處理賬務，要不要計提所得稅？申報所得稅季報上第9行要不要填彌補以前年度虧損？3.這個月的進項稅額比銷項稅額高幾萬塊，我可以把無票收入確認進去，那么，在勾選進項發票的時候怎么勾，勾的進項稅額比銷項稅額大，對嗎？然后，在申報增值稅時，用填寫式，把無票收入填進去，這樣就可以了吧？
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郭老師 郭老師 老師，您好，我看您的指導，把營業外支出417萬金額，調整到其他業務收入里面，現在是從第1季度財務報表里面就有這個營業外支出這個417萬，我是從第1季度財報直到第3季度財報都需要更改一下嗎？老師？我剛改了第一季度的財務報表，但是企業所得稅申報表更改不了，這樣導致成本數據和財務報表上不一致。我問了大廳，大廳也說改不了企業所得稅的季報。我現在能 只更正第4季度的財務報表和申報表嗎？之前不改了，這樣就是1-3季度財報上面有營業外支出這個科目417萬，到第4季度營業外這個科目為0，增加了成本上了，這樣可以嗎？老師
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粵公網安備 44030002003870號
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我查了一下以前的報表，47.93的稅款是按5%算出來的
47.93/0.05%2B6159.07=7117.67? 那扣除類其他欄次填這個金額
謝謝甘老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
甘老師早上好，調整的時候這個表格26行減:減免所得稅額 是不是得寫上減免的20%191.74，然后是應納所得稅額47.93，已繳納47.93，本年應補退0
寫上減免的201.74，這個數字我沒看懂
所得稅25%，優惠后按5%算，優惠的所得稅在哪里寫
優惠的所得稅在26行填寫
對，我劃線那一欄就是26行
那就是把減免的20%填入