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1月份多計提了82800的工資,現在要調回來,怎么做分錄

2021-07-13 12:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-07-13 12:01

你好,1月份多計提了82800的工資,現在要調回來,分錄是 借:應付職工薪酬? 82800,貸:管理費用等科目??82800

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快賬用戶4072 追問 2021-07-13 12:02

但是利潤表管理費用是負的,稅務系統報財務報表過不去

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齊紅老師 解答 2021-07-13 12:07

你好,之前多計提,現在沖銷,導致管理費用是負數也是正常的?

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快賬用戶4072 追問 2021-07-13 12:12

但是報稅務系統里的管理費用是負的,過不去,有啥辦法嗎

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齊紅老師 解答 2021-07-13 12:13

你好,那你可以先少沖銷一些,使得 管理費用是正數,今后再沖銷一部分

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快賬用戶4072 追問 2021-07-13 12:15

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-13 12:18

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好,1月份多計提了82800的工資,現在要調回來,分錄是 借:應付職工薪酬? 82800,貸:管理費用等科目??82800
2021-07-13
你好,借:應付職工薪酬? 貸:以前年度損益調整
2021-01-19
借應付職工薪酬、工資,福利費 貸利潤分配,未分配利潤匯算清繳,納稅調增。
2024-02-19
你好在一月份借利潤分配未分配利潤,貸應付職工薪酬工資就可以的。
2022-04-19
你好,你多記題了,然后有沒有申報了?
2025-04-14
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