我是財務軟件直接計提的所得稅，這個所得稅直接按照我最新的這個季度的利潤計提的，所以就比較高，既沒有做小微企業減免也沒有做彌補虧損，而電子稅務局申報表確體現了小型微利的減免，有彌補了虧損，這樣我的賬和申報表不一致 這樣我該如何做分錄？
你好 沖多計提的 借應交稅費借所得稅費用負數
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我是財務軟件直接計提的所得稅，這個所得稅直接按照我最新的這個季度的利潤計提的，所以就比較高，既沒有做小微企業減免也沒有做彌補虧損，而電子稅務局申報表確體現了小型微利的減免，有彌補了虧損，這樣我的賬和申報表不一致 這樣我該如何做分錄？
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老師，你好，我們是江蘇的公司，我在填這個月的企業所得稅申報表，劃橫線的部分寫的:符合條件的小型微利企業減免企業所得稅。我算了下，這樣我們企業所得稅的繳款比例是2.5%，我們上季度有虧損，所以沒交所得稅。這樣填報是正確的嗎？
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老師，現在的申報表確實是自動補虧，我剛才試了，也就是說我4季度雖然有盈利，我填寫上利潤總額后下面就直接補虧，我不用交所得稅，我理解12月賬是不用計提所得稅的，但還是不明白最后年底的未分配利潤這筆分錄應該是按照盈利結轉還是虧損結轉？謝謝老師！
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郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計提了企業所得稅，現在進電子稅務申報企業所得稅時，按報表填了營業收入營業利潤還有利潤總額后，有彌補以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業所得稅嗎
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老師 季度23年預繳納所得稅四個季度合計15000元，到年度納稅申報的時候退了7000，原因是在季度上沒有彌補以前年度虧損。我沒選擇退稅，這樣的話就不需要賬務處理了嗎 比如24年預繳企業所得稅是8000，賬務上可以直接計提1000的所得稅費用 在繳納這樣操作對不對
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現在租金要怎么做賬，分錄這些
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去年年底虧損額是:11777.54 今年匯算清繳調增了:2356.18，這樣實際虧損為9421.36(我沒有做賬)，賬面還是虧損11777.54 本季度我的利潤總額為12831.85，直接計提了所得稅:3207.96 申報表確只有:852.62，小微減免了767.36 只繳納了85.26
好把，多計提的紅沖就可以，賬上的虧損和稅法的虧損不一致，忽略就行，可以出現這個情況。
直接沖掉，其他的不用變是嗎？不需要走本年利潤是嗎？
你是軟件，做賬結轉損益，你還需要自己做分錄嗎？