是的 跨月作廢的

當月已經做了進項稅額轉出 繳納了稅額

稅局辦理了留抵 抵扣這個月的稅額

當時進項轉出的分錄紅沖借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項。

當時做的:借:預付賬款 庫存商品（負數） 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出

現在:借:預付賬款（負數） 庫存商品 貸應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出（負數）

那你現在就是借庫存商品，進項貸預付賬款。

其他的分錄還是一樣的。

先調回來了

你好 是的不要做進項轉出了。

借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出（負數） 貸:應交稅費——應交增值稅——未交增值稅（負數）

都是正數的，不需要負數

都是正數的話 那是不是我借貸需要反過來

借:未交增值稅 貸:進項稅額轉出

你好，你要把未交增值稅改成轉出未交增值稅。

轉出未交增值稅有這個二級科目嗎 需要自己添加嗎

還有就是我如果轉出了 我咋沖減這個月部分的稅額

這個是三級科目，需要自己增加，你們結轉增值稅的時候不是用到這個科目嗎？

沒有用到 我們結轉稅金是這樣的: 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額 應交稅費——應交增值稅——未交增值稅

還是按照之前的做你寫的那個分錄就可以了，不需要用轉出，未交增值稅。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

愛你 老師