老師，現(xiàn)在我來一個(gè)公司上班，這個(gè)公司以前購買材料，然后又以單項(xiàng)包工的形式請(qǐng)人施工，建高架房倉庫，資金一直沒有通過對(duì)公賬戶，現(xiàn)在倉庫建成要投入使用了，多數(shù)資金也已經(jīng)付了，在賬目方面我要怎么處理呢？是把各種材料發(fā)票開過來，再把各方施工的發(fā)票補(bǔ)過來計(jì)入到固定資產(chǎn)嗎？可是其中有些發(fā)票是補(bǔ)不過來。我應(yīng)該怎樣處理這個(gè)賬目？

建筑公司前期經(jīng)營買材料發(fā)工資都是出納墊付的，賬戶收款后通過對(duì)公轉(zhuǎn)出納的備用金歸還的，這個(gè)分錄怎么做，要不要通過庫存現(xiàn)金反應(yīng)科目，工資那個(gè)不計(jì)提直接是入的成本。前期墊付的有一千多萬

公司注冊(cè)資本開始是200萬升成了2000萬，實(shí)際賬戶上只有200萬的資產(chǎn)，前期墊資有1000多萬，都是出納墊資，后期還出納的是備用金，長期掛的其他應(yīng)付款—出納，這樣長期性的掛出納名字這個(gè)分錄好不好，有沒很好的辦法，出納是老板娘一家人，能不能做個(gè)股東投資款，投資的現(xiàn)金，用庫存現(xiàn)金發(fā)工資等

我們公司接了一個(gè)項(xiàng)目A，是做防水雙包工程，但是用的是B家公司的防水資質(zhì)，用的材料也是B公司的，我們?cè)贐公司購買材料直接發(fā)到工地上，每次買材料也是先付款后發(fā)貨，但是一直沒有開票我們，目前項(xiàng)目已經(jīng)到一定階段了，A項(xiàng)目的總包方結(jié)了一筆款到B公司，B公司又用這筆錢來抵我們后期要購買的材料款，目前已經(jīng)抵了2筆材料款了，現(xiàn)在我這邊要怎么入賬？前期的材料是不是要追B公司開票？后期的材料款不從公賬上走，但還是要做材料的出入庫吧，那對(duì)應(yīng)的材料款在賬面上要怎么處理呢

原來其他應(yīng)付款－某某人“借方”科目掛了115萬，經(jīng)查詢后發(fā)現(xiàn)是前期公司借個(gè)人用來周轉(zhuǎn)開支的現(xiàn)金累計(jì)款項(xiàng)，由于還款時(shí)是通過對(duì)公戶銀行存款償付的，所以會(huì)計(jì)入了賬，卻沒有做通過現(xiàn)金借入的賬務(wù)導(dǎo)致其他應(yīng)付款科目下一直掛著借方金額，我直接補(bǔ)錄借現(xiàn)金，貸其他應(yīng)付款～某某人，然后再補(bǔ)錄借款進(jìn)來現(xiàn)金的花出去的去向賬可以吧？？？