2020年12月總包代我們公司（分包）發放民工工資40萬元，當時這一筆分包未入賬。2021年3月，分包需開40萬發票給總包。那筆40萬總包代發的民工工資分包應該如何補入賬呢？
那你這個40萬作為以前年度的那個差錯處理啊，就是作為二零年的那個成本補處理
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請問老師。我們公司是建筑裝修公司屬于分包方，2020年12月總包代發20萬民工工資，按正常的入賬應該：借：成本 貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬 貸：應收賬款。但是當月沒有做，到現在要開發票出去才反應過來這一筆沒有入賬，現在應該怎么入賬呢？
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2020年12月總包代我們公司（分包）發放民工工資40萬元，當時這一筆分包未入賬。2021年3月，分包需開40萬發票給總包。那筆40萬總包代發的民工工資分包應該如何補入賬呢？
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總包A--分包B--再水電分包C。現有15萬元的工程款，總包A代分包B以民工工資的方式發給水電C的工人。是總包直接發給C公司的工人，水電分包C開15萬發票給B，B公司再開15萬發票給A公司。請問 B公司收到這個15萬發票應該怎么入賬呢？沒有直接從B公司賬戶走，是總包A公司代發的。
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請問老師。建筑裝修公司。總包方代分包方發放民工工資。列：實際結算工程款200萬元，其中有40萬以民工工資方式發放給工人。分包開發票還是開200萬元給總包方。問這40萬該如何進行賬務處理？
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老師，我司是分包公司，工程總包公司代分包公司發放農民工工資如何做賬？ 就如我司給公司總包公司開具100萬工程發票，但其中20萬備注是農民工工資，打入到公司賬上只要80萬，20萬打在農民工卡上，這個怎么入賬
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粵公網安備 44030002003870號
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麻煩老師寫一下具體成本補處理會計分錄。參考一下。
借，以前年度損益調整 貸，應付職工薪酬 借，應付職工薪酬 貸，銀行存款
老師，這筆款是從總包發出去的，總包代分包發，現在求分包的會計分錄，
那你第2個分錄 借，應付職工薪酬 貸，應收賬款
請問老師。這筆40萬民工工資屬于我們分包的成本，那成本科目（工程施工）應該放在哪兒呢？
直接放到你的工程施工里面就可以了。
借：以前年度損益調整 貸：工程施工 借：工程施工 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：其他應付款 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：銷項 借：其他應付款 貸：應收賬款
老師，麻煩你幫我看一下，完整的分錄是不是這樣的呢？有沒有什么問題呢？
你按照那個代收代付款，按照你上面的處理也是可以的。
好的 謝謝老師
不客氣，祝你工作愉快。