你好!填表不調帳就可以的
老師好,關于固定資產一次性稅前扣除如果企業執行小企業會計準則,年底不需要做遞延所得稅負債或資產這個分錄,只在申報里面體現 我的理解是:會計做賬上就按年限平均法繼續折舊,稅法上面企業所得稅申報里一次性稅前扣除 您看我的理解是正確的嗎?
老師我報稅時企業所得稅稅固定資產扣除,我賬上100萬安年限折舊,我稅法上一次性扣了。沒交稅那我報表上,那我做遞延所得稅負債,未來需要交稅,后面需要納稅調增,這調增我應該怎么調呢?可以教下我嗎?確認負債分錄和調增分錄
老師,匯算時我們賬上沒有固定資產一次性扣除前應納稅所得稅是300多萬,這樣就不復合小微企業,那固定資產一次性扣除我不是在資產折舊里面去填嗎,這樣我是不是要把應納稅所得額調到300萬以下對嗎
老師,上年用了固定資產500萬一次性折舊政策,今年納稅調增,第四季度做了分錄 借:所得稅費用 貸:遞延所得稅負債 ,老師那第四季度企業所得稅主表里這個所得稅費用要填進去嗎
我想問一下,我單位在以前年度匯算清繳時,有納稅調整增加額,加上去只是減少了納稅調整后所得(虧損),并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了,就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平?要做的話,分錄怎么做? 小企業會計準則
請問用公戶轉到對方公司的借款,對方用現金形式歸還,應該如何做帳?
你好,老師, 有個養老院會計的喊我去應聘,要準備些什么呢 養老院的賬該怎么做呢
化妝品制造業,倉庫的物流費計入什么科目
公司從2025年2月開始由幼兒園外托管服務變更為商貿公司,法人股東不變。只是變更經營范圍,前后賬務處理有什么注意點,要怎么銜接?變為商貿公司后才由我們代理記賬,是否需要提供期初資料?
老師你好!問:拉原料的車把廠房門撞壞了,賠償700元錢,分錄怎么寫?
個體核定,工商年報,資金數額填寫什么
老師,像買水果沒有發票的超過500的,匯算清繳的時候要調增是嗎?
卷煙批發對零售不征消費稅,批發對批發征消費稅,對嗎
老師,員工修車中途吃的飯,餐費會計分錄怎么做
24年第一季度是個體戶,第二季度辦理了個轉企,現在做24年匯算清繳時24年第一季度的定期定額九萬被計入了增值稅總收入該怎么處理
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