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老師我報稅時企業所得稅稅固定資產扣除,我賬上100萬安年限折舊,我稅法上一次性扣了。沒交稅那我報表上,那我做遞延所得稅負債,未來需要交稅,后面需要納稅調增,這調增我應該怎么調呢?可以教下我嗎?確認負債分錄和調增分錄

2021-03-15 13:10
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-15 13:14

你好!填表不調帳就可以的

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你好!填表不調帳就可以的
2021-03-15
你好,這個是一次扣除,是說你報稅的時候可以一次性扣除,但財務上做賬還是要按5年折舊去做.
2021-10-22
您好! 銷售時,那部分還沒有調增的要在出售時一次性調增
2023-05-13
學員您好,會計利潤346,稅法上一次性扣除499,那應納稅所得額是負數,本期不交稅的
2022-01-14
您好,這個是需要填到里面的
2023-01-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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