老師，你好，有個問題想請教一下，企業(yè)收到政府發(fā)放的應(yīng)對病毒肺炎疫情貸款貼息需不需要繳納企業(yè)所得稅呀，這筆款項怎么入賬呢？

老師，你好！請教一下：我們公司是一家建筑公司，有一個項目去年是去年確認的收入，但是當時沒有確認成本，但是去年的企業(yè)所得稅是核定征收的，今年開始才是查賬征收，我想請問我要是這樣調(diào)賬：借：利潤分配-未分配利 潤 貸：應(yīng)付賬款 這樣調(diào)賬還需要納稅調(diào)整嗎？

老師你好我們19年發(fā)票查出來有問題，22年1月更正了企業(yè)所得稅申報表，也補繳了稅款。請問下面這個補繳稅款的憑證是否正確？另外有40萬調(diào)增的收入需要怎么記賬呢？因為小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益這個科目了。怎么把40萬調(diào)增的收入記入但是又不影響今年的損益呢

老師，下午好，我想問一下對方公司沒辦法給我們公司開發(fā)票，我這邊可以公對公給對方公司轉(zhuǎn)賬嗎？要怎么做賬呢？對方公司是養(yǎng)殖企業(yè)，不能開建筑服務(wù)目前我們公司是小規(guī)模納稅人，是不是只需要考慮這筆款項在匯算清繳時調(diào)增產(chǎn)生企業(yè)所得稅就可以了？但是我們跟他們公司沒有任何的業(yè)務(wù)往來，是他們在我們公司掛靠了一個小工程，我們收到業(yè)主給的工程款，所以要把工程款從我們對公賬戶轉(zhuǎn)出給真正的施工老板，但是施工老板有個養(yǎng)殖企業(yè)要我們轉(zhuǎn)入他那邊的對公賬戶上往來款是做應(yīng)收應(yīng)付嗎？但是這筆錢給出去就不會有下文了

電子稅務(wù)局提示我們2022年12月有四張餐飯發(fā)票存在風(fēng)險（應(yīng)該是餐廳被查）因是疫情期間政府下?lián)艿囊咔閷ｍ椏睿覍⑹杖胗浫霠I業(yè)外收入，后又報銷疫情加班餐飯，支出我放在了營業(yè)外支出，請問現(xiàn)在提示發(fā)票又風(fēng)險這樣對企業(yè)所得稅匯算清繳有影響嗎？需要調(diào)整2022年企業(yè)所得稅嗎？怎么做納稅調(diào)整？