公司去年新成立期間開辦費沒有區分出來，在建立賬套時統一放入了利潤分配－未分配利潤的期初余額里，現在想要回到去年的賬中調整，把這些費用全部通過開辦費轉一遍，賬務該如何處理
你好 是在去年調整嗎？
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公司去年新成立期間開辦費沒有區分出來，在建立賬套時統一放入了利潤分配－未分配利潤的期初余額里，現在想要回到去年的賬中調整，把這些費用全部通過開辦費轉一遍，賬務該如何處理
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老師，物業小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準備年報時發現成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業影響，所以想反結賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調整到主營業務成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業所得稅表嗎？
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公司21年的時候租了一塊地，當時是直接計入管理費用。22年的時候又不租了，把這個租金退回來，付多少退回多少，退回時做的賬務處理是通過以前年度損益科目，后結轉到未分配利潤中。現在我們在做22年的匯算清繳時就是不知道這個租金的金額該在哪里調好，相當于我們21年的時候管理費用扣多，22年的時候要把這筆管理費用加回來嗎
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老師，公司成立不到一年，之前都沒有賬，但是有業務發生，但是由于之前的太亂沒辦法理出一個期初，所以中途（6月）建賬的時候，沒有做之前的賬，只從建賬以后做賬，期初就根據銀行余額錄了一個期初，借方寫的銀行存款貸方寫的利潤分配未分配利潤，這樣可以嗎，至于未清的往來，只有在之后對賬過程中理出一個期初在補記分錄，如果發現6月之前有一筆未收回的貨款現在收回來了入了公戶，那補記借銀行存款貸方應收賬款，但是這樣的話銀行存款余額就不平了，因為之前已經錄了期初，那怎么處理
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#提問#老師問一下23年的電費開始是在一個廠區的另一家企業給付的，一直沒跟財務說的，財務只是把開具公司自己發票的入賬核算成本了，現在2024年需要把那個企業墊付的電費做賬先掛賬不付款，因為金額不小，我應在2024年怎么做賬，把23年的這部分電費入長期待攤費用每月攤銷到制造費用核算成本，還是直接入以前年度損益調整，再結轉到未分配利潤呢？怎么做賬合理合規？23年電費約45萬元
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現有現金+貨+應收賬款+應付賬款=投資款+貨款+利潤成立嗎
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、2×24年6月17日，甲公司銷售A、B、C三種商品 請教一下，非常感謝！給乙公司，并簽訂一份銷售合同，售價總額1000萬元。已知，如果單獨銷售A、B、C三種商品，其價格分別為200萬元、300萬元、500萬元。根據以往慣例，甲公司經常以組合方式銷售B、C產品，組合價為600萬元；A產品經常以200萬元的價格出售。不考慮其他因素，甲公司該批合同中C產品應分攤的交易價格為（ ）萬元。
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老師，核定的85000，是含稅還是不含稅的呢？
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老師，你好，我們是電商企業，平臺會因為售后罰款，這個罰款對方也沒給我們開票，開了電子收據，我走到營業外支出，這個是不是得在匯算清繳得時候調增？
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老師，那如果是25年2月收工傷金2000誤沖了管理費用工資，現在25年4月要改到其他應收款，但是稅務那塊2月應該已經按當時的費用申報過了，而且3月出了季報，這種情況下我4月調整改正可以直接借:管理費用工資2000，貸:其他應收款2000嗎
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公司買的新能源汽車，免征購置稅了，還能抵進項稅嗎
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老師是一般納稅人，有銷項，以前帳上還留底了很多進項，月末還需要結轉增值稅嗎
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請問每月應發收入35000元，社保打個比方個人部分是3000，請問這個第二個月的個稅怎樣計算？
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資產負債率怎么計算呢？
粵公網安備 44030002003870號
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是的，反結賬到去年12月調整
借管理費用，開辦費借管理費用。
剛才的分錄寫錯了，借管理費用開辦費，借管理費用負數。
第二個管理費需要寫清楚之前寫了哪個明細。
之前沒有入費用，直接建賬錄入了未分配利潤
當年的管理費用，你做利潤分配嗎？
發生額的分錄寫一下。
當時沒有通過分錄去做，期初錄入了未分配利潤，當時資產負債表和利潤表是手動填寫的
借管理費用開辦費 貸未分配利潤