老師，您好，我家的進(jìn)項發(fā)票庫存比較多（20年的進(jìn)項發(fā)票還有33張），銷項每月比較少，每月我都是進(jìn)項稅減去銷項稅等于應(yīng)納稅額，我就想問一下，我這些進(jìn)項發(fā)票都沒抵扣也沒入賬，這些發(fā)票我應(yīng)該怎么處理和做賬？麻煩老師抽空回復(fù)一下吧，謝謝了。
您好 即使沒有抵扣，該進(jìn)項稅額也是要入賬的，計入應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目。
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老師，您好，我家的進(jìn)項發(fā)票庫存比較多（20年的進(jìn)項發(fā)票還有33張），銷項每月比較少，每月我都是進(jìn)項稅減去銷項稅等于應(yīng)納稅額，我就想問一下，我這些進(jìn)項發(fā)票都沒抵扣也沒入賬，這些發(fā)票我應(yīng)該怎么處理和做賬？麻煩老師抽空回復(fù)一下吧，謝謝了。
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老師我問下我們平時進(jìn)項和銷項是這樣操作的，我們賣車的4s店鋪，然后我們采購車輛50臺當(dāng)月，我沒有做入庫，是根據(jù)每個月銷售多少臺車確認(rèn)抵扣多少進(jìn)項的，比如我這個賣了30臺車，銷項24萬左右，然后采購了40多臺車進(jìn)項抵扣了31臺左右車進(jìn)項稅，銷項減去進(jìn)項后是8900元，那我就繳納這個金額就行，我實際采購了40臺抵扣31臺車，剩下9臺車進(jìn)項沒做入庫也沒做待抵扣進(jìn)項，直接把這9臺車發(fā)票放著下個月銷項多少抵扣多少進(jìn)項這樣可以嗎
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老師您好，我想咨詢一下稅務(wù)問題，我這個公司收到一個進(jìn)項票，但是對方公司被列入虛假開票了，我們公司也是風(fēng)險納稅人了，但是票據(jù)我們并沒有抵扣，應(yīng)該怎么去處理？稅管員說的把進(jìn)項票轉(zhuǎn)出，我們都沒抵扣怎么轉(zhuǎn)出？ 麻煩老師解答一下？謝謝
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我們公司之前是小規(guī)模，后來業(yè)務(wù)需要申請為一般納稅人，剛開始進(jìn)貨多，對方都開了專票，但我們銷售開的發(fā)票比較少，變成進(jìn)項發(fā)票大于銷項，有有些進(jìn)項還沒有認(rèn)證抵扣，那這些還未認(rèn)證抵扣的發(fā)票也要入賬，會計分錄如何寫，后期要抵扣又該如何寫，老師可以答疑一下嗎？
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老師您好，我們公司是一般納稅人，我們外賬會計做賬一般是抵扣了進(jìn)項才入賬，現(xiàn)在12月份了，我們的進(jìn)項平臺是還有10月份的發(fā)票到12月份的發(fā)票有100多萬的我發(fā)票沒抵扣，也就是沒有入帳，這樣合理嗎？這些23年進(jìn)項到24年抵扣時再做入賬庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)有問題不？
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老師，一個難題請教一下，總機(jī)構(gòu)競標(biāo)得 a 項目，然后總機(jī)構(gòu)把 a 項目給他的分支機(jī)構(gòu)去做。這個項目需要租賃發(fā)包方指定的辦公地址，產(chǎn)生的租賃費(fèi)發(fā)票又開具給了總機(jī)構(gòu)，但實際使用的還是分支機(jī)構(gòu)用的， 那這個房租發(fā)票可以作為分支機(jī)構(gòu)稅前扣除憑證嗎？，可以記入分支機(jī)構(gòu)的費(fèi)用嗎
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那去年這些發(fā)票我還可以入賬和抵扣吧？
入賬是要入去年的賬，但是這個未抵扣的進(jìn)項稅額是隨時都可以抵扣入賬的。由應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅額科目
老師，我不是太明白，什么叫入去年的賬？去年的賬不是已經(jīng)封檔了？在怎么入賬呢？我家主要就是開電費(fèi)發(fā)票，麻煩您跟我說下這一整套的會計分錄吧，
我不是太明白，什么叫入去年的賬？去年的賬不是已經(jīng)封檔了？在怎么入賬呢？---就是使用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整計入去年的賬。 舉例 借：以前年度損益調(diào)整【代替管理費(fèi)用等--電費(fèi)】 ? ? ? 貸：應(yīng)付賬款等 借：利潤分配--未分配利潤 ? ? ? ? ?貸：以前年度損益調(diào)整
老師，我是每月這樣入賬的
如果是當(dāng)月發(fā)生的這么記錄是對的，您上面描述的是去年的電費(fèi)沒有入賬，就不能直接入21年的賬中了，要做上面回復(fù)的調(diào)整分錄了。
借：以前年度損益調(diào)整【代替管理費(fèi)用等--電費(fèi)】 貸：應(yīng)付賬款等 借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 老師，這些發(fā)票稅金是332971.98稅額是39181.74，我是吧這些發(fā)票都同時入賬到以前年度損益調(diào)整嗎？
涉及未抵扣進(jìn)項稅額的話，分錄是這樣了 借：以前年度損益調(diào)整【代替管理費(fèi)用等--電費(fèi)】 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款等 借：利潤分配--未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整