您好 老師 是的 利潤表后凈利潤是516290

您看我編的對嗎？我資產(chǎn)負債表不平 我覺得應該是應收應付哪里有誤

同學您好? 因為我看您的資產(chǎn)負債表也是不平的 ，先把年初余額做平，年初的科目余額表有嗎 在填列中您覺得哪里自己不太懂 暫時先不管期末 您期初未分配利潤數(shù)據(jù)是怎么來的昵

這是個題

他給了損益科目的發(fā)生額和資產(chǎn)負債表賬戶余額

老師您幫我看看

老師您看像應收賬款下面明細科目 我填列的時候是要看具體明細科目的借貸方余額還是說只看一級科目的借貸方余額

老師您看我編制的年初 相差4萬

同學您好 現(xiàn)金%2B銀行存款 %2B短期投資? 放在貨幣資金中；應收賬款需要重分類? 應收科迪公司 放在預收賬款 所以應收賬款填列 80000減去壞賬準備? 5400? ； 材料采購 到產(chǎn)成品計入存貨? ?；待攤費用計入其他流動資產(chǎn)? ?7000 固定資產(chǎn)? 250000-累計折舊15000；? ?長期股權(quán)投資 71900? ；應付票據(jù)? 100000；應付賬款 120000；預收賬款26000 ；長期借款? 40000 ；應付債權(quán) 80000? ；股份190000；未分配利潤 -20000? 同學您根據(jù)這些數(shù)據(jù)重新計算下資產(chǎn)負債表期初數(shù)據(jù)是否平衡 然后根據(jù)同樣的方式計算期末 如果有不明白的給我留言

老師您好。按您說的這個應收賬款填列74600 資產(chǎn)是602000 負債和所有者權(quán)益是536000 差額66000

同學您好 這個題目就有問題，期初數(shù)據(jù)就不平，貸方數(shù)據(jù)加起來不等于696400

老師您好 我剛看到他等于是把應付賬款明細又加了一次？這道題就是要糾錯。 這個期初不平的情況下 所有者權(quán)益變動表能編制嗎？

同學您好 那就指出錯誤，但期初報表肯定不平衡，因為初始數(shù)據(jù)不平，不過如果期末數(shù)據(jù)是平衡的是可以根據(jù)期末編制報表，報表就是按照我上午發(fā)的那種方式 您先計算一下??

麻煩老師幫我看看我的期末數(shù)填的有誤沒？重點是應收應付預收預付哪里 還有未分配利潤 非常感謝 我還是編不平 哎

同學您好 在給出的數(shù)據(jù)里面 我覺得應付賬款有問題 應付賬款余額144000其中貸方余額是144000 其中還有借方余額130771，那很明顯應付賬款期末余額不會是144000 報表我試了一下 也是不平的 您往來重分類沒問題 未分配利潤=期初未分配利潤%2B本期凈利潤-提取的盈余公積-本期利潤分配 你是不是多減少了一個2萬

那個2萬不是上年虧的嗎？ 未分配利潤里

同學您好 需要加上的 未分配利潤是個累計數(shù)? 非一個時點數(shù)? 表示公司歷史經(jīng)營成果

但是他是負數(shù) 不都補虧了嗎 老師

同學您好 是的 但您在期末計算未分配利潤的時候需要加上期初未分配利潤的數(shù)據(jù) 要在數(shù)據(jù)上體現(xiàn)出來? 累計經(jīng)營所得

這樣子算的話 凈利潤10%提盈余公積 那么凈利潤是192290 -19229-50000應付股利=未分配利潤123601 我這個倒擠的～但是跟我用他的損益表算出來的凈利潤不一樣了，就.主要不知道1-8的累計發(fā)生額 這題

同學您好 凈利潤是根據(jù)利潤表中實現(xiàn)的凈利潤 找個題目是改錯題目，所以有些數(shù)就是錯的 凈利潤參考利潤表? 重新找正確的科目余額表做報表?

明白了 謝謝老師