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老師這個月抵扣稅盤和服務費,已做了分錄,借:應交稅費-應交增值稅-減免稅額,借:管理費用-負數,那么月末還需要結轉到未交增值稅嗎?為什么?

2021-03-04 11:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-03-04 11:27

您好!應交稅費-應交增值稅-減免稅額月末還需要結轉到未交增值稅科目的,因為這樣才知道你未交增值稅是多少哦

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快賬用戶7123 追問 2021-03-04 11:31

借:應交稅費-未交增值稅,貸:應交稅費-應交增值稅-減免稅款,是這樣嗎老師

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齊紅老師 解答 2021-03-04 11:36

是的,你的分錄是對的哈

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快賬用戶7123 追問 2021-03-04 11:39

憑證錄入完之后,應交稅費-未交增值稅這個數是在哪里可以查到?科目余額表?

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齊紅老師 解答 2021-03-04 11:53

在科目余額表可以看到余額的

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快賬用戶7123 追問 2021-03-04 11:55

只能看到應交稅費的科目余額,現在還沒做結賬的分錄,應交稅費的科目余額已經是抵扣了稅盤和服務費的數了,那么還需要做結轉嗎?

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齊紅老師 解答 2021-03-04 12:07

應交稅費-應交增值稅-減免稅款科目有余額就要結轉呀

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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