老師，請問一下，上年度計提的工資，到匯算清繳前沒有支付，匯算清繳時我做了調增，賬務上要怎么做呢？
賬務只做計提的分錄其他不用處理。納稅調整是填寫納稅調整明細表工資表。
-
Q
企業上年度計提的工資，在匯算清繳時未支付，做了納稅調增，產生稅款。如果在匯算清繳后支付了，還可以重新調整之前報表，要求退稅？
-
Q
老師，請問一下，上年度計提的工資，到匯算清繳前沒有支付，匯算清繳時我做了調增，賬務上要怎么做呢？
-
Q
老師好，請問企業所得稅匯算清繳的問題，2021年工資我多計提了，2022年實際發放的時候我賬上處理把多計提的沖回再重新做分錄了，做2021年的匯算清繳的時候把多計提的調增了，在2022年匯算清繳要不要再調減呢。
-
Q
老師，您好，請教一下上一年度暫估了一些成本，今年匯算清繳沒有收到發票沖賬，匯算清繳時已經調增，賬務上需不需要做處理？
-
Q
老師早上好，我現在做匯算清繳，有一筆工資是2021年計提的，但是22年一直沒有發放，23年到現在也沒有發放，我22年做匯算清繳的時候沒有調增，今年2023年做匯算清繳調增行不行呢，共計40多萬
熱門問答 更多>
-
老師好，我之前成本不夠，沒到票12月就入了借工程施工 貸應付賬款 ，現在4月收到了專票，這筆賬我怎么調呀？
-
老師，我們民宿行業，最近要焊幾個戶外帳篷，我該怎么去做賬，有人工，材料
-
年報時資產折舊表中的稅收金額第四列資產計稅基礎，第五列稅收折舊攤銷額，第八列累計折舊攤銷額應該對應賬載金額填什么數據呢？
-
老師，這道題怎么計算？不是只有五年內虧損才能彌補嗎？
-
老師，食堂買菜很多都沒有發票，可以稅前扣除嗎
-
工程項目產生的各種費用，和貸款產生的利息可以記在在建工程下邊。什么項目 下的管理費用下 利息費用嗎？
-
為員工和老板本人買的人身保險（非特殊工種）都不能稅前扣除，要調增？不能當做福利費？
-
個體戶簽訂的稅務三方協議賬戶算是對公賬戶嗎？
-
老師，新個體戶第一次開發票還有限制了，只能3分之一？
-
老師，領導叫我從公帳轉2萬到私人賬戶，以往來款出去，到時候他要還回來嗎？是服務費，以什么方式轉出去比較好？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那第二年底支付工資時怎么做呢？
借應付職工薪酬貸銀行存款。
哦哦，除了賬務做錯了，只要是調增的是不是都不用處理賬務
納稅調整調表不調賬，不用賬務處理。
好的，老師，
老師，那勞務公司這個工資成本填寫在匯算清繳工資欄內嗎？
單位職工工資是填寫工資那里。
項目上的呢
請把你的問題補充完整。
勞務公司發生勞務成本，調增是不是也填寫在工資欄內
不是單位職工就不填寫工資那一欄。
還是填寫A105010表中提供勞務視同銷售成本內
計提的時候是在工資內，結轉到成本里面的
如果不是工資，填寫成本費用，明細表 如果沒有稅會差異，其他不填寫。
計提的都是工資
工資就填寫工資表那個表里。
好的，明白了，謝謝
不客氣，問題解決請好評