法人用，如果說公司用申請抵扣稅務局會懷疑吧？

你好，有這個風險的。

那不抵扣直接走管理費用行嗎？不計入固定資產？

要么低值易耗品？

不抵扣，你得走福利費的，如果是個人使用。

那你這個手機金額太大了，做辦公費不太合理呀，除非你們買個2000以內的手機做辦公費。

好的，謝謝您老師！還有我公司有免稅項目，這個開多少發票附加稅都給免是嗎？

你好，能說下具體的什么業務嗎？

這個月一共開了1,265,050元 稅率為免稅，申報增值稅時銷售額1,119,513.27免稅145,536.73 賬務處理時 附加稅8,732.20走應交稅費-應交增值稅(減免稅費)，再計入營業外收入

附加稅不用計提 只要是免稅業務的，不管開多少他都是免增值稅，你的附加稅不用計提。

那會計分錄 1和2中哪個對？

開的免稅的稅率選擇第二個

1. 那填入申報表時銷售額直接填入1,265,050元不是1,119,513.27。 2.免稅收入企業所得稅也免是吧？

你好，是的是的是的。

我公司主營是信息技術服務，應該給醫院開6%技術服務費28000元，但初次失誤按3%開出來后來因跨月給沖紅-28000元，這個沖紅金額增值稅申報時在5欄填入-28000元行嗎？還是總收入里減掉后差額申報？(總收入里有13%和6%)原來會計-28000元填入5欄里了

3%建議計稅一看你看下能填寫么

什么意思？增值稅申報表5欄是簡易征收辦法計稅銷售額

3%簡易計稅你看下能填寫不 不是所有的都能填寫的

能填寫的就可以在這里面填寫

嗯，能填寫，謝謝您的耐心，太感謝您老師