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老師你好,1月買了塊手表,要送客戶的,開了公司抬頭專票,進行了庫存商品錄入和進項稅勾選抵扣,但是現在又不送了,要怎么處理?做進項稅轉出嗎?

2021-02-23 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-02-23 16:36

沒有送出去,不需要進項稅轉出的

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快賬用戶8431 追問 2021-02-23 16:37

那就做庫存一直掛賬掛著嗎?

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齊紅老師 解答 2021-02-23 16:43

是的,沒有發生轉移,就是一直掛賬

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快賬用戶8431 追問 2021-02-23 16:55

那后續送出去了,財務分錄要怎么做呢?謝謝

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齊紅老師 解答 2021-02-23 17:26

那就是計入銷售費用,然后進項稅轉出

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沒有送出去,不需要進項稅轉出的
2021-02-23
采購 借:庫存商品 ? 應交稅費—應交增值稅(進項稅額) ? ? ?貸:銀行存款 2、贈送客戶 借:管理費用/銷售費用—業務招待費 ? ? ?貸:庫存商品 ? ? ? 應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 一般確認的銷售費用/管理費用為采購商品的含稅價款。 贈送按偶然所得申報個稅
2025-01-08
你好,選擇最下面的其他就可以。
2023-03-15
同學,你好 你們是銷售方,你們開具了紅字發票嗎?
2023-03-01
你可以開了紅字信息表的那個月填寫進項然后轉出 自己填寫不了的建議去稅務局
2019-12-15
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