甲公司為生產彩電的增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，2019年5月份的有關生產經營業務如下： 1.銷售產品給某大商場，銷售額100萬元，因銷售量大，給予對方20%的商業折扣，銷售額和折扣額開具在同一張增值稅專用發票上。 2.采取以舊換新方式銷售產品一批，取得含稅銷售額158.2萬元，同時舊貨折價8.2萬元。 3.將產品作為贊助，無償贈送給某廣告公司，無同類產品的市場銷售價格，產品成本金額為20萬元，國家稅務總局規定的成本利潤率為10%。 4.本月銷售產品收取包裝物押金11.3萬元、收取包裝物租金5.65萬元。 5.本月購進生產用原材料一批，取得的增值稅專用發票上注明的金額為120萬元。 6.本月組織職工旅游，支付住宿費，取得增值稅專用發票上注明的金額為10萬元。 7.4月份購進的原材料一批，本月因保管不善造成損壞，損失金額為60萬元。 已知：增值稅稅率13%；取得的扣稅憑證均已通過稅務機關認證。 要求： 1.編制業務3對應的會計分錄； 2.計算本月的增值稅銷項稅額；（需要計算過程） 3.計算本月的增值稅進項稅額；（該數值是指扣除進項稅額轉出后的數值，需要計算過程） 4.計算本月的增值稅應納稅額（需要計算過程），并編制對應的會計分錄。

我家小規模，賬上現在都是不盈利的，目前業務招待費是超額的，匯算清繳時調增了 就會交企業所得稅。稅負1%，可以嗎？ 現在公司賬上有兩臺車今年可以一次性折舊做虧損嗎？ 公司從賬戶上拿出來的錢、不開票的錢都存到了公司負責人的卡里，沒有直接往來，帳上的現金到年底預計會有80萬 其他： 注冊個體戶營業執照給公司開工資發票的經營范圍寫啥？上市公司的員工可以這么操作嗎？拿傭金開什么發票？靈活用工個人去稅務局代開票要怎么說?想和老板提建議不知道怎么說

老師，企業所得稅鑒定業務類型怎么選？上年注冊資本是營業執照上的注冊資金嗎？職工人數是不是年瓶平均人數？原材料消耗是什么？是不是就是成本金額？燃料動力是油費、電費嗎？上年商品銷售量是什么金額？請老師回答在哪里取數，取哪個金額，謝謝

老師：1、表格里的收入總額是包含營業外收入的金額吧？2、上年所得稅額里我是核定的那按實際的填寫就是了？3、上年成本費用是包含成本加費用加稅費的嗎？4、原材料消耗量是就商品成本吧？5、燃料動力是油費水費這些吧？6、上年商品銷售量是什么？不是跟原材料一樣的意思嗎？請老師按編號回答，謝謝

老師您好，請問一下，我們實際是貿易公司，然后營業執照經營范圍帶有制造，現在我們通過公戶支付一批原材料款去的了進項發票 然后稅賬那邊說最好不要采購多了這種發票回來，說什么因為現在人工成本高，材料成本高，差不多要占到百分之四十以上 還說什么我們注冊資本金低，后面開多了灰涉及到銷售這邊 開出的發票最大限額只有10萬，然后怕發票這邊不夠 到時候要去稅局重新核準發票最大開票限額，這是啥意思？沒理解他說得話？發票不是可以根據實際銷售額開嗎？金額大不是可以分幾張發票開嗎？