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老師您好 我1月份開具的進(jìn)項稅發(fā)票 2月份認(rèn)證(所屬期是1月)抵扣的仍舊是1月的增值稅 請問1月和2月如何做賬呢

2021-02-01 20:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-01 20:54

一月份借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果需要交增值稅,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅, 二月份借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸銀行放款。

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快賬用戶5118 追問 2021-02-01 20:56

就是說一月的發(fā)票二月認(rèn)證 只要所屬期是一月 一月就可以直接做到進(jìn)項稅是嗎 不要做到帶認(rèn)證進(jìn)項稅

頭像
齊紅老師 解答 2021-02-01 20:57

你好 是的 是的 是的

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2021-02-01
一月份不需要轉(zhuǎn)出的所屬期是在一月份的話,在一月份做進(jìn)項。
2023-06-26
開票日期2月份的不可以。
2022-01-27
新年好,2月有進(jìn)項發(fā)票需要認(rèn)證。 在2.23日之前認(rèn)證抵扣的進(jìn)項發(fā)票,可以放在1月份抵扣普通發(fā)票的銷項稅額。
2022-02-12
你12月的抵扣還沒確認(rèn)就是12月份的
2024-01-02
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