老師好 請問計提工資因為工資單出來的不是很及時 （教練需要錄學時，一般要月初十幾號工資單才可以出來）可以先預估一個數計提工資嗎 然后下月再紅沖再重新計提 這樣行得通嗎？這樣做對嗎？
你好，可以這么做的。
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老師，我們之前的老會計一直都是按每月計提的工資數來申報個稅，不管工資發不發，他都按月計提了然后次月申報了。關鍵是我們效益不好，工資經常不按時發，但是每月會計都計提都申報。比如2018年和2019年都是每月計提老板的工資5000，然后次月按5000先申報個了稅。全年計提和申報都是60000.但是實際只發了老板40000.欠了20000想今年發。如果今年發給老板這20000就不用再報個稅了，因為這是以前年度已經計提并申報過的了。這樣對嗎？ 2.從2018年開始到現在，都是每月按計提數申報，但是很多都沒給老板發。一共累計未發放的48500。如果今年一次性發放了48500就不用在做個稅了是吧，因為都是往年已經申報過的了。這樣可以嗎？ 3.需要把老板這掛賬未發的工資轉入其他應付款嗎？
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老師好 請問計提工資因為工資單出來的不是很及時 （教練需要錄學時，一般要月初十幾號工資單才可以出來）可以先預估一個數計提工資嗎 然后下月再紅沖再重新計提 這樣行得通嗎？這樣做對嗎？
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老師，我到代理記賬公司接收一家公司賬，發現他每個月銀行工資實發數和個數計提數不一樣，這個工資表是那邊公司給我們去申報個稅用的，因為那邊換會計了，我們這邊也是，但是工資表一直都是他們做，而且全部走銀行，這個月我接收后發現實發數少于計提數，而且還有兩個人工資實發數高于計提數幾倍，我和那邊新來的會計說要他去把今年一年的到目前為止地實發工資統計下來，結果那個新來的會計不想做還要甩鍋給我，讓我做，我想的是你實發多少我就做多少工資，到時匯算清繳前實發數和計提個稅數對不上就調增調減，碰到這樣地事請問老師你會怎么做？怎么和那邊老板以及會計溝通？
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注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工轉為固定資產才是的轉為固定資產，就需要按月計提折舊的咨老師請您不要答非所問，我在問如果提前計提折8，不能稅前扣除，發票來了如何處理?娜娜呢52023-06-1419:35發布35次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就要要按月計提折舊的發票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據發票做相應分錄，你好有調整的時間限制嗎?還是是說如果2025年來發票，也是可以紅沖之前計提得折舊呢?娜娜呢52023-06-1420:08發布58次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師2025年也可以五年以內的都可以之前納稅調增了發票到了納稅調減注意一下時間五年以內2023-06-1420:10問追問為什么是5年之內呢？
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請問企業的裝修工程金額一共300萬，沒有發票，前年是按照進度入賬，去年已經完工，也沒有取得發票，也沒有付款，可以繼續計入在建工程不轉固定資產嗎?等到發票來了以后再轉固定資產計提折舊嗎注冊會計師您好，已經達到預定可使用狀態就轉固定資產，也不知道這個發票什么時間來，我們按合同價值先入固定資產進行折日2023-06-1419:30那你提前計提折日了，不能稅前扣除，那發票來了怎么處理這個事情?娜娜呢52023-06-1419:32發布71次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好，完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就需要按月計提折舊的2023-06-1419:32-已展示全部,如還有疑問，請點擊加群咨老師請您不要答非所問，我在問如果提前計提折舊，不能稅前扣除，發票來了如何處理?齊紅完工以后，就需要從在建工程轉為固定資產才是的轉為固定資產，就要要按月計提折舊的發票來了，需要把之前暫估的分錄紅沖，然后根據發票做相應分錄追問，你好如果5年以后來了這張發票，我之前就已經計提折舊了。那這個怎么處理呢？
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這什么意思啊，都是商業匯票，付款期限最長不得超過 6 個月，后邊又說了個提示付款期限，遠期商業匯票的提示付款期限，自匯票到期日期 10 日，既付商業匯票的提示付款期限，自出票日起 1 個月
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一家建筑勞務公司，2024年發生了40萬的勞務工資，發放給這些勞務人員的工資在2024年公司都沒有代扣代繳申報個稅，這些人員有的做了兩個月，有的做了一個月，有的做了5個月。現在是怎么處理了，如果不申報個稅，就會形成本上的漏缺。如果現在更正2024的個稅申報可以嗎，能放到一個月申報嗎
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老師，你好，甲公司因資金困難，委托乙公司找建筑公司丙 ，并代付建筑項目資金，乙公司可以開建筑業發票給甲嗎
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每月都如此也可以嗎
你好，可以這么做的。
老師 計提的分錄和紅沖的分錄應該怎么做啊
借管理費用工資貸應付職工薪酬， 借管理費用，工資負數貸應付職工薪酬負數。
老師我們帳套沒有應付職工薪酬科目只有應付工資科目
你好，那就用應付工資，這個早就不用了。
可以加應付職工薪酬科目嗎
增加不了你選擇準則，做賬不要選擇制度。
什么意思 老師
你沒有的科目不要去增加。
增加之后你的財務報表也沒有這個科目。
那就用應付工資科目 對吧
是的 還是繼續用你的應付工資來做。
一樣性質的吧 老師
你好是的，只不過是你們使用的記賬準則很老了，都不用了。
好的 老師 謝謝哈
不用客氣，工作愉快。