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老師你好,從上家移交過來的期末數應付工資貸方余額數9080,在其他應付款的余額數是平的(不應該有個人部分的余額嗎),上月工資是計提的,這個月發放,分錄怎么做才對得上?

老師你好,從上家移交過來的期末數應付工資貸方余額數9080,在其他應付款的余額數是平的(不應該有個人部分的余額嗎),上月工資是計提的,這個月發放,分錄怎么做才對得上?
2021-01-31 11:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-31 11:31

同學您好,您具體可以看下其他應收款的余額,不一定都是用的其他應付款的

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快賬用戶6570 追問 2021-01-31 11:32

兩個科目都沒有社保的余額

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快賬用戶6570 追問 2021-01-31 11:33

所以感覺不正常啊

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齊紅老師 解答 2021-01-31 12:27

那您看下他們以前社保的是怎么做的

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快賬用戶6570 追問 2021-01-31 12:30

以前的沒有給過來,只給了資產負債表跟明細表

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快賬用戶6570 追問 2021-01-31 12:31

社保數是平的

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齊紅老師 解答 2021-01-31 12:32

那您不管了,他們可能社保和工資不是相同的月份的

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同學您好,您具體可以看下其他應收款的余額,不一定都是用的其他應付款的
2021-01-31
您好,當月是需要計提當月薪資的;上期數應補計提應付職工薪酬 720元(9500-9080=720))
2021-02-02
你好 ; 是的。 假如你社保是 次月扣款的話會有余額的 工資也會有的
2021-10-11
你好;? 你計提錯誤了。 你自己去 改下。 正常計提是按應發工資來計提的。 你補計提就行了??
2021-11-16
你好! 會計學堂 > 答疑社區 > 問題詳情 發工資計提的個稅分錄怎么做 會計達人 2015-12-23 14:44發布 427 次瀏覽 疑問? 溫馨提示:如果以上問題和您遇到的情況不相符,可在線咨詢老師! 免費咨詢老師 老師解答 張偉老師 | 官方答疑老師 職稱: 會計師 1.計提工資   借:××費用(管理/銷售等)    貸:應付職工薪酬——工資   2 計提社保(企業部分)   借:××費用(管理/銷售等)    貸:應付職工薪酬——社保   3 次月發放工資時   借:應付職工薪酬——工資    貸:其他應收款——社保(個人 部分)      應交稅費——應交個人所得稅      庫存現金/銀行存款或現金
2021-12-03
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