2020年我的賬做錯了，少結轉了二萬多的勞務工資。現在2020年的賬已調整好了，少結轉的二萬多勞務工資已結轉， 2020年申報企業所得稅成本少填了二萬多，已繳費。已不能重新申報了。 因為退稅比較麻煩也不現實，打算把這二萬多成本放到2021年。請問，我應該怎么做，這二萬多的成本我2021年可需要再做賬了？還是直接在2021年申報第一季度的企業所得稅的時候成本加上這兩萬。
可以的呀，你把這個2萬條認為不可扣除的成本費用，在這個報表里面，這2萬不扣除就可以了。
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你好，目前遇到一個問題在申報19年企業所得稅的時候，企業所得稅收入少確認了60多萬，經過核查是屬于月末會計少結轉了60多萬，現在我進行企業企業所得稅納稅修改，增加收入了，如若不調整成本就會存在要上稅，但是有一張19年12月的發票我做到了20年1月份的賬里面，現在要怎么處理比較妥當～
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2020年9月根據維保服務合同開票給對方，沒有提供勞務服務沒有收到錢，已確認主營業務收入，沒有結轉主營業務成本，已繳納相關稅費，按照這筆收入申報了財務報表和所得稅。 9月做的分錄是借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費—應交增值稅簡易計稅 2021年才會提供服務，想在21年確認收入結轉成本。 2020年第四季度的報表和所得稅還沒有申報， 想在2020年10月把這筆收入調整一下，不計入2020年的收入了，不知道怎么做分錄，麻煩老師解惑。
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2020年我的賬做錯了，少結轉了二萬多的勞務工資。現在2020年的賬已調整好了，少結轉的二萬多勞務工資已結轉， 2020年申報企業所得稅成本少填了二萬多，已繳費。已不能重新申報了。 因為退稅比較麻煩也不現實，打算把這二萬多成本放到2021年。請問，我應該怎么做，這二萬多的成本我2021年可需要再做賬了？還是直接在2021年申報第一季度的企業所得稅的時候成本加上這兩萬。
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老師好，2021年二季度申報企業所得稅時，工程施工科目金額有多，但當時結轉成本時少結轉了，導致二季度多交了1.5萬企業所得稅，這個不打算退稅了，請問，那多出的那部分工程施工科目已無法結轉的部分，怎么做帳？謝謝
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老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現在結轉本年度的本年利潤，就發現剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現在是1萬過，這個多余的數字就是調整 的企業所得稅的這個數字，我該怎么樣才能調整到實際數字？調整的這個企業所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的
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你說的什么意思？我要做什么彌補。
我這二萬成本不要了？
不是說不要你在這個做賬的時候，你正常把這個賬務處理就可以了，只是說你在申報的時候，就你這2萬作為不能扣除的成本費用。
或者是說，你做到2021年的賬務處理也是可以的呀。
我2020年的企業所得稅已經申報繳稅過了，改不了了。 做到2021怎么做，
那你就考慮直接做成你2021年的成本費用處理
怎么做？我是打算放到2021，但是不知道怎么放。
就說你二一年發放的時候，直接計入當期的成本費用就可以了。
我2020年已經計提了啊，我2021發放，借:應付職工薪酬，貸:銀行存款，和成本有什么關系。老師能說的具體的嗎？
首先，你把二零年計提分錄給他沖掉。然后在二一年重新做一個具體的處理。