我8月賬里主營業務收入里面，有一份發票是作廢的，同事也做進去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調整 問題一，對于作廢發票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數據要體現在專票或者其他發票里面嗎？還是說專票和其他發票里面體現稅控真正的數據，作廢的體現在未開票收入和稅額里面，9月調整 問題二，對于作廢發票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調整賬務怎么調整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調整賬務，稅額會減少嗎？具體的賬務怎么處理的，我有點想不通調整后8月多交的9月調出來提現在哪里？數據能卡上嗎

晚上好老師麻煩問一下，銷項稅賬務與報稅系統出現差額得怎么調整？賬務多與少的分錄是什么？不用營業外支出和營業外收入調整，有沒有其他的科目調整？感謝

公司賬面其他應收款—個人社保部分借方有余額，查賬沒找到具體差異原因，現在有什么辦法調整呢，是以營業外支出來調整，還是以前年度損益，或者別的科目具體調整呢，調整的話麻煩寫一下分錄，謝謝老師

在做一家軟件服務類企業的23年審計，客戶確認收入的的依據是待項目完工后整體確認相關項目收入。其中客戶說23年發生的成本中存在22年發生的，現取兩年毛利率都為40%將差額調整22年主營成本，并同時調增對應的應付賬款。同時將未完工的項目收入調整到預收賬款，同時將對應的成本調整至存貨，此外將部分計入管理費用的人員工資根據實際發生調整至主營業務成本和銷售費用。以上是做出的相關調整，請問：調整后新增的存貨，預收賬款，應付賬款，審計這些科目時讓對方提供相關資料要有哪些，并怎么披露，我剛做不久，有些疑惑，還請教學一下。

老師，您好，公司注銷前整理報表數據，應付賬款借方有余額，是稅控盤使用費的，當時沒要票，現在我直接做賬務處理分錄怎么做啊，借：營業外支出，貸：應付可以么還是借：以前年度損益調整，貸：應付