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老師你好,小規(guī)模企業(yè)所得稅怎么計算

2021-01-19 18:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-19 18:17

您好,是根據(jù)利潤表的利潤總額*稅率來計算的

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:18

有沒有優(yōu)惠政策

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:19

有,應(yīng)納稅所得額不超過100萬稅率是5%,100-300萬之間稅率是10%

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:27

應(yīng)納稅所得額是銷售額嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:28

不是,是利潤表利潤總額經(jīng)過納稅調(diào)整以后的金額

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:32

所得稅是年終匯算清繳還是需要提前預(yù)繳

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:33

一般是季度預(yù)繳匯算清繳的時候再多退少補

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:35

餐票,住宿票,匯算清繳時候需要調(diào)增嗎?

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:37

餐費需要調(diào)整,住宿費匯算清繳的時候不用調(diào)整

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:39

還有哪些費用 是不需要調(diào)增的?

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:40

除了招待費 福利費 廣告宣傳費 教育經(jīng)費以外的基本都不用調(diào)整

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:41

房子是租的,如果去稅務(wù)局代開發(fā)票需要多少稅率?

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:54

個稅稅率是20%,增值稅稅是1%

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快賬用戶8453 追問 2021-01-19 18:54

老師,是什么意思?沒明白

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齊紅老師 解答 2021-01-19 18:59

房子是租的個人的,代開房租發(fā)票需要交20%的個人所得稅,還要按照1%計算增值稅

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您好,是根據(jù)利潤表的利潤總額*稅率來計算的
2021-01-19
你好同學(xué),首先看是否符合小微企業(yè) 對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分,減按12.5%計入應(yīng)納稅所得額,按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅;對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分,減按25%計入應(yīng)納稅所得額,按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。
2021-11-16
同學(xué),你好 查賬征收企業(yè)所得稅 季度=年會計利潤*稅率-季預(yù)繳 年度=年應(yīng)納稅所得額*稅率-年預(yù)繳 另,小規(guī)模是針對增值稅。
2020-12-28
你好,是小型微利企業(yè)嗎??
2023-04-06
企業(yè)所得稅,小型微利企業(yè)利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%, 利潤100萬到300萬之間的,稅率10%, 超過300萬的,全部按照25%繳納。 如果是查賬征稅的,年累計的利潤總額減去以前年度的虧損,這個余額乘以稅率-之前季度預(yù)繳
2021-12-30
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