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匯算清繳收到的所得稅退回款計入了“以前年度損益調整”,后結轉損益時轉入“利潤分配-其他收入”,現在利潤分配-其他收入一直有余額,改怎么平?

2021-01-19 12:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-19 12:01

你好, ‘’1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應交稅費--應交所得稅. 2.結轉 借:應交稅費--應交所得稅 貸:以前年度損益調整 同時 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤

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你好, ‘’1.收到退稅款 借::銀行存款 貸:應交稅費--應交所得稅. 2.結轉 借:應交稅費--應交所得稅 貸:以前年度損益調整 同時 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配--未分配利潤
2021-01-19
借其他應收款貸應交稅費, 借應交稅費貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤
2022-04-20
您好 請問單位用什么會計準則
2022-07-15
你好,你做的是對的,這個是要調整資產負債表的利潤分配 -未分配利潤,和其他應收款賬 利潤 表的 費用賬,,如果這個報銷是應計入管理費用,則直接調整管理費用
2021-04-02
你現在還沒有收到嗎,之前19年沒有做賬?那可以,
2020-12-22
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