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老師,好。企業所得稅申報表主表第15行的數是不是跟利潤表里面的所得稅費用這兩個數是一致的

2021-01-16 23:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-16 23:12

您好 請問可以把企業所得稅申報表主表截圖看看嗎

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快賬用戶7157 追問 2021-01-16 23:21

老師好,怎么發

老師好,怎么發
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快賬用戶7157 追問 2021-01-16 23:22

老師好,好

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齊紅老師 解答 2021-01-16 23:30

這個跟利潤表里面的所得稅費用不一致 這個是減免的

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快賬用戶7157 追問 2021-01-16 23:31

哪像利潤表里面平常所得稅費用這個數應該怎么填

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齊紅老師 解答 2021-01-17 06:43

根據利潤總額*適用所得稅稅率填寫

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您好 請問可以把企業所得稅申報表主表截圖看看嗎
2021-01-16
不用,這個后續不一定會交你4季度要是全年虧損那這個不用交
2021-01-16
是的,不過這樣需要計提準,有的人會先計提匯算清繳所得稅會不等
2021-01-16
你好,是的,您的理解是正確的
2021-01-16
你好,正確的分錄是 借:以前年度損益調整 ??,貸:應交稅費—企業所得稅 借:應交稅費—企業所得稅 ,?貸:銀行存款 你需要把第一個分錄的借方,改成??以前年度損益調整 科目?
2022-05-28
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