Q
月底走貨物到庫，尚未收到發票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應付賬款10萬。借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。下月發票還是未收到，但是有確認收入和成本。結轉成本憑證，借主營業務成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業務成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發票未到貨物已入庫，本月結轉了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉入成本吧
2021-01-15 22:18
2021-01-15 22:30
你好，不需要做紅字的主營業務成本
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你第二問不是已經結轉成本，后面為什么還說暫估成本
就是發票還未到，我做了暫估，本月已結轉成本，現在是要我的庫存商品余額是借方負數才是對的吧？
有發票到后再做負數，沒有發票到時不用做負數