你是做哪一年的賬?就是說這個生產成本應該是列支在19年
請問支付19年的生產成本-電費58809.8,我2020年1月一已做賬,但審計非讓做以前年度損益調整, 這個科目怎么做,全是負數調整嗎 我是這樣做的 借:生產成本-電費 -58809.8 貸:以前年度損益調整 -58809.8 借:以前年度損益調整 -58809.8 貸:未分配利潤 -58809.8
老師,去年暫估的成本 實際到的發票少了 是不是 借:應付賬款-暫估 貸:以前年度損益調整 借:原材料/庫存商品 貸:應付賬款 借:以前年度損益調整 貸:原材料/庫存商品 補交所得稅 是不是 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-應交所得稅 最后把最終產生的以前年度損益調整一把結轉借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 老師 這樣對嗎
老師請問,企業2021年度五月份匯算清繳2020年度做了一筆 借 以前年度損益調整 100 貸 應交稅費 100 借未分配利潤100 貸 以前年度損益調整 100。 但是在21年利潤表上看,這筆調整并未調減期初利潤100,而是調減了當年未分配利潤的發生額100,這種情況要怎么做審計調整分錄呢?
老師,固定資產折舊計算有誤,以前年度的要調整,我用了以前年度損益調整這個科目調了,當時這樣寫的分錄:借:以前年度損益調整 貸:累計折舊 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整,但我們運用的是小企業會計準則,請問怎么調,怎么寫分錄?
請問老師12月份暫估成本 借主營業務成本10 貸應付賬款10 跨年了我要用以前年度損益調整這個科目怎么做 是 借主營業務成本-10 貸應付賬款-10 借以前年度損益調整10 貸應付賬款10 借未分配利潤10 貸以前年度損益調整10 這樣對嗎?謝謝老師!
老師你好,有負面清單的和直系親屬有關系嗎?
公司走稅務注銷流程,對我們得存貨和固定資產出售有異議,要求我們提供所有的賬冊和相關明細表,以及成本明細,我們如何應付稅務局的要求
你好,小規模勞務公司,開3個點專票,沒有成本發票,只有從甲方農民工代發勞務的工人工資,雖然是從甲方農民工發的,但是我們和甲方簽了勞務分包合同,勞務都是分給我們的,這次走了27萬, 是我們成本,雖然沒有其他成本發票,但這個就是我們的成本,我安勞務進度給甲方開票,不能低于27萬, 還要有利潤,所得稅,老師這樣理解對嗎
老師,公司未到高企復審年度,現在申報企業所得稅匯算清繳高企優惠明細表中,2022年2023年收入6000萬研發占比4%,2024年收入4000萬研發占比5%,填報中根據文件規定高新技術企業最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業,企業近三個會計年度(實際經營期不滿三年的按實際經營時間計算)的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于5%,請再次確認申報數據是否準確。這是代表不能享受高企優惠政策嗎
老師麻煩問一下老板名下一家公司要注銷,那未分配利潤就是根據賬的上數來繳稅嗎
但是我咨詢說查賬征收需要開票。不開票就會被認為挪用。
老師你好,發工資取現金可以嗎?需要注意什么?
老師,從公賬轉到老板私人卡20萬,因為是查賬征收,所以需要合同還有開票嗎?對這筆錢的用途有要求嗎?他可能是用來游戲充值之類的,與公司經營無關。但是過段時間會還回來,具體還款時間不確定
老師您好,我想問一下小企業會計準則下做的賬以前年度發的費用不需要通過以前年度損益調整嗎,而是直接計入當期損益科目嗎
@董孝彬老師,這個事要不要給領導說下,讓他再看看決定?
是的,應該是2019年的
在2020年補做2019年的賬務處理是: 借:以前年度損益調整58809.8 貸:生產成本?58809.8 同時 借:利潤分配——未分配利潤58809.8 貸:以前年度損益調整58809.8
謝謝了,老師
祝學習進步,工作順利