一般納稅人

您好。 1：當月開票，做了收入，次月需要申報和交稅。 2：不用交稅，附加稅也不需要繳納

3：您說的那種稱之為：留底稅額。 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）

次月申報，如果沒交稅會怎么樣？

您好。 1：產生滯納金 2：開不了發票

我有進項票，那現在開出發票怎么做分錄。正常是借應收，貸主營。貸應交稅費

您好，您的分錄是無誤的，謝謝

那怎么低啊

不是進賬低銷項嗎

抵扣分錄怎么低

去 增值稅的平臺上認證抵扣

借應交稅費銷項，貸應交稅費進項嗎

月末，如果有留抵稅額，企業應將本月多交的增值稅做如下會計處理 借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅） 如果有應交未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅

有點不明白，整個分錄怎么做，我以前有進項票，現在這個月又開了發票出去。全部分錄是怎么樣

借：銀行存款/應收賬款 貸：營業收入 應交稅費—增值稅—銷項稅

借：原材料/營業成本 應交稅費—增值稅—進項 貸：銀行存款/應付賬款

抵扣的呢？

就你這兩筆做一筆抵扣的怎么做

月末應交增值稅的銷項大于進項，且次月繳稅，月末應做： 借：應交稅金——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅金——未交增值稅

如果是進賬大于銷項呢

進項大于銷項

您好，不做處理的，謝謝

終于明白了，謝謝老師