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您好老師 我們12月收到的專票 發(fā)票備注的是2021年1到3月房租物業(yè)費 錢也是12月付的 請問能在12月抵扣進項嗎 如何做賬

2021-01-10 23:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-01-10 23:45

你好:可以在12月抵扣 借:管理費用-物業(yè)費 應交稅費-應交增值稅 進項 貸:銀行存款

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快賬用戶4102 追問 2021-01-10 23:48

但是是付的下年第一季度的費用 入在今年不是錯的嗎

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快賬用戶4102 追問 2021-01-10 23:52

審計的時候我怕會要調出

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齊紅老師 解答 2021-01-11 07:48

不好意思 借:預付賬款 貸:銀行存款

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快賬用戶4102 追問 2021-01-11 08:40

進項可以在12月抵扣嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-11 10:32

最好明年抵哦,不然還得調稅

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你好:可以在12月抵扣 借:管理費用-物業(yè)費 應交稅費-應交增值稅 進項 貸:銀行存款
2021-01-10
你好,按權責發(fā)生制2020年9-12月房租記管理費用 2021年1-3月房租記預付賬款 發(fā)票在所得稅匯算清繳前開來就行,做賬不受影響。
2021-01-22
你好,建議還是退回去重新開。你看一下它的數量給你填寫了嗎?在數量里面填寫了的話,這種也可以。
2022-06-28
你好,屬于12月的費用,直接入在12月賬里,發(fā)票也放在12月的分錄后面。
2021-01-18
你好,2020年的1月-12月每月做計提分攤分錄,2021年1月份取得發(fā)票,放在支付分錄后面。
2021-01-12
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