現在12月利潤表是是23萬多，暫估成本費用是不是太多了，要把第四季度做成虧損嗎？虧損多少呢，已經交了2000了

四季度的利潤總額多少

23萬多，就算23萬吧

那如果不想繳稅的話 只好暫估這么多入賬了 不然又要交稅了

之前的已經預繳，現在最多也就是做成虧損就可以了是吧老師，具體能虧損多少呢老師？就算是虧損，明年匯算之后虧損的更多，肯定還是會涉及到退稅的，可以不退申請抵稅嗎？ 自行研發形成的無形資產攤銷額，匯算清繳時也是可以加計扣除的嗎老師

有的地區不允許抵稅 要求調平或者退稅 自行研發形成的無形資產攤銷額，匯算清繳時不可以加計扣除的

就是不想退稅麻煩，老師可以根據我說的數字大概給估算一下，第四季度報表怎么處理合適嗎？ 我們的產品都是自行研發的呢，無形資產攤銷的金額匯算時不填進無形資產攤銷額那一欄加計扣除嗎，還是只填寫不參與扣除，好像去年都填寫了的

可以貸按照23萬到24萬暫估成本費用 微微虧損 除非您做成盈利 不然您肯定要退稅的 有加計扣除 可以留待申請退稅的 有的地區查的不嚴 有的地區嚴格 只填寫不參與扣除

老師，暫估24萬，虧損一點，明年匯算，加計扣除就算80萬*0.75=60萬，匯算調增估計有10萬，還是要退稅呀老師， 已經預繳2000，等于匯算清繳時利潤總額要是4萬以上才行吧，那我要在第四季度做成虧損多少才能在匯算清繳時盈利4萬以上呢老師，已經暈了

您已經繳納過企業所得稅了 肯定是要退稅的了? 除非是盈利才不需要退的 您現在做盈利 不是又要繳納嗎

就是第四季度不知道怎么處理呢老師？研發企業平時預繳所得稅，加計扣除又會退稅，怎么處理合適，要一直暫估費用嗎？ 就是想問您第四季度做成虧損一點先不預繳，匯算還是要退稅呢，就暫估24萬合適還是暫估更多一點合適呢

暫估多了 也沒有意義 因為您已經交過的 都要申請退稅的 我記得以前您問過 給您說過 季度的時候最好不要預繳?

是說過的，老師，是不想暫估太多費用就交了一點，而且增值稅交的很多，所得稅一點不交也不合適，老板讓交一點，研發企業都不能預繳嗎？每年四個季度都要做成虧損嗎老師

研發企業可以預繳 可以申請退稅 具體的還是看當地 我自己單位預繳過一次 申請過退稅 比較順利 后面就再也不繳納了? 也沒被查過

好吧，老師，這樣一直虧損，年報也不好看啊 老師看看這個無形資產攤銷額是加計扣除了的呢

我這邊的申報表好像有點區別 我這會也看不到了? 這個是雙重加計扣除了

這么晚了還打擾您，太感謝了，是不用填寫這個攤銷額嗎