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老師,2020年我們有外包的勞務費,也付款了,當時沒有收到發票,做了一筆主營業務成本增加,銀行存款減少,2021年1月份收到發票,現在我怎么處理?如何做分錄?

2021-01-08 13:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-08 13:25

這個有沒有差額,沒有話,發票直接貼之前后面就可以

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相關問題討論
你好 意思你2020年暫估了費用 。21年收到發票。 你看下 做的費用 和你發票金額是否有差異 ?
2021-01-08
這個有沒有差額,沒有話,發票直接貼之前后面就可以
2021-01-08
你好? ? 那你現在做 :借以前年度損益調整-營業外收入 貸 應收賬款 ;? ? 借應交稅費-應交企業所得稅 貸以前年度損益調整-所得稅費用 。 結轉以前年度損益調整余額到利潤分配-未分配利潤??
2021-04-12
這樣處理,可以的。費用確認在了22年。
2023-01-14
可以的。借,預付賬款。貸,利潤分配未分配利潤。借,利潤分配未分配利潤。貸,預付賬款。
2024-04-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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